小型微利企业从业人数.资产总额计算表.docVIP

表1?小型微利企业从业人数、资产总额计算表?纳税年度 年度 纳税人名称 公章 纳税人识别号 金额单位元 办税员 电话号码 经营范围 主管税务机关 开业日期 所属行业 工业□ 非工业□ 是否为国家限制和禁止行业 是□ 否□ 月份 从业人数 资产总额万元 月初数 月末数 月平均数 月初数 月末数 月平均数 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合计 — — — — 全年月平均值 注1、月平均数月初数月末数÷2 2、全年月平均值全年各月平均值之和÷12年度中间开业或终止经营的以纳税年度内实际经营月份计算全年平均值。 表2 企业年度研究开发费用结构明细表 纳税年度 年度 纳税人名称 公章 纳税人识别号 金额单位元 研发项目编号 科目 累计发生额 RD01 RD02 RD03 … RD… 合计 内部研究开发投入额 其中:人员人工 直接投入 折旧费用与长期 费用摊销 设计费 设备调试费 无形资产摊销 其他费用 委托外部研究开发投入额 其中:境内的外部研发投入额 研究开发投入额内、外部小计 表3 研发项目 可加计扣除研究开发费用情况归集表 已计入无形资产成本的费用除外 纳税年度 年度 纳税人名称 公章 纳税人识别号 金额单位元 序号 费 用 项 目 发生额 1 一、研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用 2 1.材料 3 2.燃料 4 3.动力费用 5 6 二、直接从事研发活动的本企业在职人员费用 7 1.工资、薪金 8 2.津贴、补贴 9 3.奖金 10 11 12 三、专门用于研发活动的有关折旧费 按规定一次或分次摊入管理费的仪器和设备除外 13 1.仪器 14 2.设备 15 16 四、专门用于研发活动的有关租赁费 17 1.仪器 18 2.设备 19 20 五、专门用于研发活动的有关无形资产摊销费 21 1.软件 22 2.专利权 23 3.非专利技术 24 25 六、专门用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费 26 27 七、研发成果论证、鉴定、评审、验收费用 28 29 八、与研发活动直接相关的其它费用 30 1.新产品设计费 31 2.新工艺规程制定费 32 3.技术图书资料费 33 4.资料翻译费 34 35 合计数123···34 36 从有关部门和母公司取得的研究开发费专项拨款 37 加计扣除额35-36×50 注1、如年度内有二个以上研究开发项目的在网上申报时应汇总后填报 2、在向主管税务机关申请研究开发费用加计扣除备案时应分别研究开发项目填报如年度内有二个以上研究开发项目的还应填报汇总表。 表4 房地产开发项目成本对象计税成本计算明细表 纳税年度 年度 纳税人名称 公章 纳税人识别号 金额单位元 成本对象名称 项目地址 开工日期 完工验收日期 可销售面积㎡ 销售面积㎡ 以前年度销售㎡ 转自用面积㎡ 未销面积㎡ 本年度销售㎡ 成本项目 上年结转未完工开发产品计税成本 本年发生开发产品计税成本 年末开发产品 计税成本 直接成本 公共、间接成本分配计入 合计 1.土地征用及拆迁补偿费 1土地买价或出让金 2耕地占用税、契税 3市政配套费 4土地使用费、闲置费 5拆迁补偿支出、安置及动迁支出 6其他 2.前期工程费 1规划、设计 2水文地质勘测 3可行性研究 4筹建、场地通平 5其他 3.房屋建筑安装工程费 其中预提费用 1建筑工程费 2安装工程费 4.基础设施费 其中预提费用 5.公共配套设施费 其中预提费用 6.开发间接费用 其中预提费用 1工资及福利费 2折旧费 3修理费 4办公费 5水电费 6劳动保护费 7利息支出费 8周转房摊销 9工程管理费 10项目营销设施建造费 11其他 合计 上年结转未销可售开发产品单位计税成本 本年税前扣除已销开发产品计税成本计算 合计 本年结算调整调整可售开发产品单位计税成本 本年度销售开发产品应负担计税成本 本年确定可售开发产品单位计税成本 以前年度销售开发产品应负担计税成本 其他应转出的计税成本 表5 房地产开发企业计税开发成本税前扣除汇总表 纳税年度 年度 纳税人名称 公章 纳税人识别号 金额单位元 成本对象 期末成本项目发生额 结转计税开发成本税前扣除情况 土地征用及拆迁补偿费 前期工程费 房屋建筑安装工程费 基础设施费 公共配套设施费 开发间接费用 合计 上年结转未销可售开发产品单位计税成本 本年调整可售开发产品单位计税成本 本年确定可售开发产品单位计税成本 本年税前扣除已销开发产品计税成本 其中本年度销售 以前年度已销开发产品应负担计税成本 其他 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 合计 注 1、本表各列数据由《房地产开发项目成本对象计税成本计算明细表》对应项目导入 2、本表合计行12列数