浙江盛天文化传媒股份有限公司.PDFVIP

浙江盛天文化传媒股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见回复 推荐主办券商 二?一六年六月 浙江盛天文化传媒股份有限公司挂牌申请 文件的第一次反馈意见回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵司下发的《关于浙江盛天文化传媒股份有限公司挂牌申请 文件的第一次反馈意见》的内容要求，国都证券股份有限公司（以下 简称“国都证券”或“主办券商”）作为浙江盛天文化传媒股份有限公司 （以下简称“盛天传媒”、“拟挂牌公司”、“股份公司”或“公司”）推荐挂 牌的主办券商，已组织拟挂牌公司及相关中介机构对反馈意见提出的 问题逐项进行了认真核查，就反馈意见进行了逐项回复说明，并对《公 开转让说明书》等申请文件进行了修改和补充。 本回复说明中的简称与《公开转让说明书》中的简称具有相同含 义。 2 / 65 说明 一、如无特别说明，本报告中的简称或名词释义与公开转让说明 书中的相同。 二、本报告中的字体代表以下含义： 仿宋四号：反馈意见所列问题 宋体四号：对反馈意见所列问题的回复、说明及核查意见 楷体加粗：对公开转让说明书进行更正、补充披露 3 / 65 一、公司特殊问题 1、报告期内公司营业收入大幅增长，净利润大幅增长；2014 年 公司营业收入主要来自于关联方销售。请公司具体说明2014 年收入 主要来自于关联方的原因；除关联方销售外，补充分析披露公司当年 其他业务的相关营运记录。请主办券商及会计师结合核心资源要素、 核心竞争力、业务发展规划、市场开发能力、新业务拓展情况、资金 筹资能力、期后签订合同、期后收入实现情况等评估公司收入、净利 润的可持续性，并发表专业意见。 【回复】 （1）报告期内公司营业收入大幅增长，净利润大幅增长；2014 年 公司营业收入主要来自于关联方销售。请公司具体说明2014 年收入 主要来自于关联方的原因；除关联方销售外，补充分析披露公司当年 其他业务的相关营运记录。 1）报告期内公司营业收入大幅增长，净利润大幅增长原因如下： ①2014 年公司受“一剧两星”政策影响，电视台购买电视剧成本 增加且更加审慎，影响了公司投拍电视剧的发行，对公司电视剧业务 的影响较大，导致公司2014 年营业收入较少；公司2014 年的营业收 入为3,483.51 万元，其中电视剧业务收入3,238.68 万元； ②公司2015 年与霍尔果斯星美影业有限公司签订产品转让协议， 将公司投拍的《子夜》《醉红尘》两部电视剧完整版权（著作权）以及 《极品男女日记》《夏日狂奔》的信息网络传播权转让取得收益；将五 部游戏 IP 改编权转让给其进行游戏及衍生品的开发，共计取得 4 / 65 7,424.53 万元，占全年营业收入的70.73%，因此导致其2015 年业绩 大幅度上升； 其中，《子夜》《醉红尘》为以前年度投拍并发行的电视剧，《子 夜》为2008 年投拍、《醉红尘》为2010 年投拍，相应成本已于以前 年度发行时结转，预留1 元成本于2015 年度结转，导致2015 年电视 剧业务毛利率较高；公司将五部游戏：《夏日狂奔》、《索马里惊魂》、 《绿林好汉》、《阿麦从军》以及《芙蓉诀》的 IP 改编权转让给霍尔 果斯星美影业有限公司进行游戏及衍生品的开发，取得收入2，358.49 万元，对应成本为56.60 万元，公司游戏版权业务毛利率为97.60%， 所以公司2015 年营业利润大幅度上升； ③2015 年度首次发行的《极品男女日记》，公司委托东阳虹途影 视文化发行有限公司代理发行电视剧有线、无线播放权；并同时销售 信息网络传播权给霍尔果斯星美影视有限公司，该剧为 2012 年摄制 完成，成本相对较低，2013 年签订代理发行合同受“一剧两星”政策 影响，公司考虑收益，2014 年未能发行，2015 年公司同时将该剧信 息网络传播权和有限、无线播放权销售，导致公司2015 年度销售收 入大幅度上升；