注销税务登记—清算报告—模版.docVIP

企业名称：深圳市 公司 税务登记号： 纳税编号: 企业地方税业务 办理注销税务登记的鉴证报告 （ 年 月 日 至 年 月 日） 深圳市 XX 事务所有限公司 关于XX有限公司 办理注销税务登记鉴证报告 号 深圳市XX有限公司： 我们接受委托，对贵公司提供的有关材料、情况审查验证。贵公司对所提供的资料真实性、合法性和完整性负责，我们的责任是对这些资料进行审查核实并发表审查意见。我们的审查是根据我国现行税收、财政和会计法规的要求进行的。在审查过程中，我们结合贵公司的实际情况，本着独立、客观、公正的原则，核查了贵公司提供的报表、账册、凭证及其有关资料，根据取得的资料在专业判断的基础上出具本报告。 一、企业基本情况 （一）成立日期： （二）纳税人识别号: （三）地址： （四）法人代表： （五）注册资本： （六）企业类型： （七）经营范围： （八）注销登记原因： （九）企业清算情况： （十）本次鉴证起始时间： （十一）本次鉴证范围： （十二）其他： 二、截止至清算开始日会计报表的概况 贵公司编报的清算开始日资产负债表的资产总额 元，负债总额 元，所有者权益总额 元。编报的年初至清算开始日利润表的利润总额为 元。 三、清算税费的审查 （一） 年度 项 目 自 报 数 调 整 数 确 认 数 清算计税收入（含查补数） 税率% 清算应交增值税 清算计税收入（含查补数） 税率% 清算应交增值税 合计清算应交增值税 加：被有关部门查补当年应缴数 加：被有关部门查补以前年度应缴数 加:上期欠缴数 清算已交增值税 其中：已缴被有关部门查补当年应缴数 已缴被有关部门查补以前年度应缴数 清算未交增值税 1、增值税小规模纳税人(20XX年度) 2、企业所得税(20XX年度) 项 目 自 报 数 调 整 数 确 认 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 税前利润总额 纳税调整增加 纳税调整减少 应纳税所得额 适用税率 应交企业所得税 加：被有关部门查补当年应缴数 加：被有关部门查补以前年度应缴数 加:上期欠缴数 清算已交企业所得税 其中：已缴被有关部门查补当年应缴数 已缴被有关部门查补以前年度应缴数 清算未交企业所得税 3、城建税(20XX年度) 项 目 自 报 数 调 整 数 确 认 数 本期计税基数额 税率 本期应交税额 其中：被有关部门查补当年应缴数 被有关部门查补以前年度应缴数 加:上期欠缴数 清算已交城建税 其中：已缴被有关部门查补当年应缴数 已缴被有关部门查补以前年度应缴数 清算未交城建税 4、教育费附加(20XX年度) 项 目 自 报 数 调 整 数 确 认 数 本期计税基数额 税率 本期应交税额 其中：被有关部门查补当年应缴数 被有关部门查补以前年度应缴数 加:上期欠缴数 清算已交教育费附加 其中：已缴被有关部门查补当年应缴数 已缴被有关部门查补以前年度应缴数 清算未交教育费附加 5、个人所得税(20XX年度) 项 目 自 报 数 调 整 数 确 认 数 本期应交税额 其中：被有关部门查补当年应缴数 被有关部门查补以前年度应缴数 加:上期欠缴数 清算已交个人所得税 其中：已缴被有关部门查补当年应缴数 已缴被有关部门查补以前年度应缴数 清算未交个人所得税 6、印花税(20XX年度) 项 目 自 报 数 调 整 数 确 认 数 本期应交税额 加：被有关部门查补当年应缴数 加：被有关部门查补以前年度应缴数 加:上期欠缴数 清算已交印花税 其中：已缴被有关部门查补当年应缴数 已缴被有关部门查补以前年度应缴数 清算未交印花税 （二） 年度 项 目 自 报 数 调 整 数 确 认 数 清算计税收入（含查补数） 税率% 清算应交增值税 其中：被有