反洗钱培训终稿.pptx

反洗钱培训 洗钱和反洗钱的概念 1 反洗钱的形势及要求 3 2 商业银行反洗钱的重要性 目 录 反洗钱案例分析 4 洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 洗钱的概念 “洗钱”一词的由来 洗钱一词是由英文直译而来，源于本世纪初，美国旧金山一家饭店老板将肮脏的钱币放进洗涤剂中清洗，这就是最初的洗钱。 20世纪20年代，美国芝加哥一黑手党金融专家开了一家洗衣店。他在每晚计算当天的洗衣收入时，把非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，这样，扣去应缴的税款后，剩下的其他非法所得钱财就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。 洗钱的目的 1、隐瞒资金的归属、来源； 2、改变资金的性质； 3、掩饰洗钱过程的痕迹； 4、对洗钱的全过程进行持续的控制。 反洗钱的概念 反洗钱是为了预防、监控通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的活动，依照本法规定采取相关措施的行为。（反洗钱法） 洗钱和反洗钱的概念 1 反洗钱的形势及要求 3 2 商业银行反洗钱的重要性 目 录 反洗钱案例分析 4 商业银行面临的洗钱风险 银行洗钱风险 ?故意实施对洗钱行为的协助 ?反洗钱内控措施不到位，对交易缺乏控制，受到监管关注或处罚 ?高风险交易过多，受到其他国家监管者关注或点名 商业银行面临的洗钱风险 银行被动洗钱风险 ?排除个别主动参与洗钱犯罪的案例，银行面临最多的还是一种被动的洗钱风险 ? 银行被动洗钱风险可以理解为：银行在非主观故意且不知情的情况下，其金融业务或金融产品被洗钱分子利用，被动地卷入洗钱活动后所面临的风险 银行被动洗钱风险主要通过的渠道 1、通过存款业务 化整为零 ?小额存款?逃避大额资金监测 2、通过贷款业务 转换资金形式?抵押贷款?投资?改头换面 3、通过现金业务 转入银行?大量支取现金?中断追讨线索 4、通过支付汇兑业务 控制多个帐户?进行复杂的转账交易 5、通过银行卡、网银等新型电子支付业务 非面对面交易? 频繁划转?难以追赃 银行被动洗钱风险主要通过的渠道 6、通过私人银行业务 利用保密性和综合性金融服务的特点，和银行提供的量身定制的专业理财帐户进行洗钱 7、通过信用证业务 将非法资金存入甲国银行?购买信用证?伪造提货单?在乙国的银行兑现 洗钱对社会的主要危害 危害经济体系的稳定，造成经济扭曲和经济秩序 洗钱为其他严重犯罪活动“输血”，日益成为贩毒、恐怖活动、走私、贪污、诈骗、涉税等犯罪活动的伴生物； 洗钱犯罪给银行及其他金融机构带来巨大风险，损害金融体系的信誉； 洗钱会导致资金外流，影响国家的外汇储备和税收，甚至会危及国家的经济安全。 洗钱和反洗钱的概念 1 反洗钱的形势及要求 3 2 商业银行反洗钱的重要性 目 录 反洗钱案例分析 4 国际反洗钱形势 1988年联合国通过了国际社会第一个打击洗钱犯罪的《禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约》 。 1990年欧洲理事会通过了《关于清洗、追查、扣押与没收犯罪收益的公约》。 1995年4月，联合国专门拟订了《禁止洗钱法律范本》，供各国当局在制定反洗钱法过程中参考。 1999年12月，联合国大会通过了《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》。 2000年11月，联合国大会通过《打击跨国有组织犯罪公约》，要求各缔约国建立反洗钱工作制度。 2003年10月，联合国大会通过《反腐败公约》，对缔约国的反洗钱工作制度提出了更加严格的要求。 ■目前有代表性的反洗钱国际法律及规范性文件已有22个。 反洗钱金融行动特别工作组（FATF） FATF是当今世界最具权威性的反洗钱国际组织，它成立于1989年的西方七国首脑会议，秘书处设在法国巴黎。主要是评估在防止利用银行和金融系统洗钱方面的合作成果，改进反洗钱领域的法律和规则以及通过多边司法协助加强反洗钱预防的措施。 目前，FATF 已发展成为拥有33 个成员（31 个国家和地区及2 个国际组织）。 我国反洗