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浙江伟星新型建材股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合浙 江伟星新型建材股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016 年12 月31 日的内部控制有效性进行了评 价。具体如下： 一、公司基本情况 公司前身系临海市伟星新型建材有限公司。该公司由浙江伟星集团有限公司(后更名为 伟星集团有限公司)和临海市伟星工艺品厂（后更名为浙江伟星塑材科技有限公司）共同出 资组建，于1999 年10 月12 日在浙江省临海市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省 临海市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000719525019T 的营业执照。截至2016 年 12 月31 日，公司注册资本775,696,740.00 元，股份总数775,696,740.00 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份为95,587,926 股，无限售条件的流通股份为680,108,814 股。公司股票已于2010 年3 月18 日在深圳证券交易所上市。 本公司属制造行业。经营范围：普通货运。塑料管道制造、加工，塑料管道、新型建筑 材料及原辅辅料、卫生洁具、水表、阀门批发、零售，净水设备、防水材料的研发和销售， 从事进出口业务。 二、公司建立财务报告内部控制制度的目标、原则以及缺陷认定标准 (一) 公司财务报告内部控制制度的目标 1. 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2. 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安 全、完整。 3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二) 公司财务报告内部控制制度建立遵循的基本原则 1. 财务报告内部控制符合国家有关法律法规和深圳证券交易所《中小企业板上市公司 规范运作指引》等相关规定的要求和公司的实际情况。 2. 财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超 1 越财务报告内部控制的权力。 3. 财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对 业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 4. 财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权 限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、 相互监督。 5. 财务报告内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 6. 财务报告内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高， 不断修订和完善。 (三) 内部控制缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷 重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重 具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠 降低工作效率或效果、或严重加大效果的 正财务报告中的重大错报。 不确定性、或使之严重偏离预期目标。 重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷 重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显 定性标准 具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠 著降低工作效率或效果、或显著加大效果 正财务报告中的重要错报，虽然未达到重大缺 的不确定性、或使之显著偏离预期目标。 陷认定标准，但仍应引起董事会和管理层重视。 一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会降 一般缺陷：不构成上述重大缺陷、重要缺陷的 低工作效率或效果、或加大效果的不确定 其他影响较小的内部控制缺陷。 性、或使之偏离预期目标。 重大缺陷：资产总额存在错报，错报金额≥资产 总额2%；营业收入存在错报，错报金额≥营业收