财产保险公司内控部制自我评价表.docVIP

附件 财产保险公司内部控制自我评价表 指标名称 序号 评价项目 评价标准 自我评价结果 备注 （一）环境控制 1 公司各个部门和业务岗位职责明确、权责一致、逐级负责；实行目标管理，制定规范的岗位责任制度、考核标准和管理措施 好/中/差 　 2 建立回避、重要岗位轮换、档案管理和劳动人事管理等制度 是/否 　 　 3 建立决策评估机制，实行决策责任人负责制度，对决策结果建立责任追究制度 是/否 　 　 4 建立统一授权经营制度，对分支机构采取书面授权 是/否 　 　 5 建立薪酬与公司效益和个人业绩相联系的有效激励约束机制；激励约束机制兼顾长中短期目标 好/中/差 　 　 6 建立并实施公正透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和程序 好/中/差 　 　 7 建立对内控执行力的考核评价机制，把内控执行力作为经营考核的首要内容；建立并实施“上抓一级”的责任追究制度 好/中/差 　 　 8 建立科学的内部控制制度评审机制，由内部审计部门对内部控制的健全性、合理性和有效性进行全面评估，出具内部控制评估报告 好/中/差 　 　 9 对存在的内部控制问题及时向董事会或法定代表人提交书面报告，并通过后续审计跟踪其发展变化情况 是/否 　 　 10 采取培训、考试、考核等方式，确保公司员工理解和执行内部控制制度 是/否 　 　 11 建立健全案件责任制度，明确分支机构案件防范和查处职责；发生重大案件，发案机构主要负责人自案件发现之日起５个工作日内向其上一级机构、总公司和所在地的中国保监会派出机构作专项报告。 是/否 　 　 12 员工工作环境符合安全要求，无潜在雇主责任 是/否 　 　 13 关键有形资产有防止人为或自然损毁的保护措施，有备用设备 是/否 　 　 （二）业务控制 14 建立完善的承保、理赔、再保险等业务环节的规章制度和操作流程，制定业务操作标准和服务质量标准 是/否 　 　 15 业务部门设置合理、职责明确、运行顺畅 是/否 　 　 16 业务部门设置与其职责相匹配的岗位，并配备能胜任的工作人员 好/中/差 　 　 17 采取措施确保各项业务控制活动在分支机构得到有效执行 好/中/差 　 　 18 对分支机构实施科学、稳定和有效的业务考核指标和预算控制 好/中/差 　 　 19 对分支机构的业务经营设置合理的权限，采取内部审计、高管问责等措施确保分支机构的内部控制健全、合理、有效 好/中/差 　 　 20 建立完善的单证管理制度 好/中/差 　 　 21 充分运用电子化手段加强对分支机构的实时监控 好/中/差 　 　 22 建立反洗钱内部控制制度,制定客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等方面的反洗钱内部操作规程和控制措施，并定期进行内部审计 是/否 　 　 23 设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作,对工作人员进行反洗钱培训和宣传 是/否 　 　 （三）财务控制 24 建立完善的分支机构账户管理制度并有效执行 是/否 　 　 25 会计确认、计量和报告符合企业会计准则要求，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实可靠、内容完整 是/否 　 　 26 财务会计报告及其他有关报表、文件和资料如实记录保险业务事项,无虚假记载、误导性陈述和重大遗漏 是/否 　 　 27 妥善保管有关业务经营活动的完整账簿、原始凭证及有关资料，保管期限自保险合同终止之日起计算不少于十年 是/否 　 　 28 会计账务处理实行岗位分工,明确岗位职责，不存在一人兼岗或独自操作全过程，公司财会岗位实行定期或不定期轮换或交流 是/否 　 　 29 会计部门妥善保管现金、有价证券、空白凭证、密押、印鉴等，未有遗失或被盗的情况 是/否 　 　 30 严格控制费用开支，实行财务双签制度 是/否 　 　 31 定期核对现金和银行存款账户，编制银行存款调节表，确保现金和银行存款的安全 是/否 　 　 32 对资金实行统一管理，实行收支两条线,分支机构的保险资金超过总公司规定的余额自动划转至总公司 是/否 　 　 33 建立财务负责人委派制度,对财务负责人实行层层负责，保障财务负责人依法行使财务监督权 是/否 　 　 34 公司支出有相应的授权批准制度,实行全面预算管理，超预算支出得到相应的授权 是/否 　 　 35 建立健全对不良资产核销控制机制 是/否 　 　 36 建立财务数据与业务数据的勾稽核对机制 是/否 　 　 37 根据保监会有关规定，准确认定专属费用和共同费用 好/中/差 　 　 38 分支机构按照总公司统