财务管理XCEL实验.doc

湖 南 商 学 院 实 验 指 导 书 谢建平 编 写 课程名称： 财务管理电算化 面向专业： 会计学、财务管理 所属学院： 会计学院 2010年3月 目 录 实验一 财务分析系统设计………………………… …………2 实验二 投资决策分析系统设计……………………………… 3 实验三 最佳现金持有量和经济批量模型设计……………… 4 实验四 筹资决策分析系统设计……………………………… 6 实验五 销售与目标利润管理………………………………… 7 实验六 财务预测与财务计划模型设计……………………… 8 实验七 系统集成…………………………………………… 9 实验一：财务分析系统设计 项目编号：01 实验学时：4 实验类型：综合 一、实验目的 通过本实验项目的开展，让学生了解建立财务分析系统的意义，掌握建立财务分析系统的方法。 二、实验内容 1、建立基础数据数据库并输入相应数据。 2、在EXCEL中建立与基础数据数据库的数据连接。 3、利用从数据库中获取的数据建立财务分析模型（包括比率分析模型、趋势分析模型和综合分析模型）。 4、更新数据 三、实验原理及原始计算数据、所应用的公式 1、通过更新数据可以随时产生实时的财务分析报告； 2、提供一上市公司某一会计期间的账务数据； 3、系统掌握数据连接公式. 四、实验用主要仪器设备、消耗品 仪器设备名称 规格 消耗品名称 规格 60台电脑的机房一间 完整的OFFICE 数据库管理系统 个人准备U盘 五、实验步骤 1、提供业务资料； 2、建立每人的文件夹； 3、建立账务数据库文件； 4、将账务数据库文件中的数据导入EXCEL; 5、建立财务比率分析模型； 6、建立财务趋势分析模型； 7、建立杜邦分析模型。 六、实验注意事项及对学生的要求 账务数据库文件的设计要考虑周全；输入的记录要能满足建立财务分析分析模型的需要。 七、参考文献 张瑞君，《计算机财务管理》，中国人民出版社，北京，2008年1月 实验二：投资决策分析系统设计 项目编号：02 实验学时：2 实验类型：综合 一、实验目的 通过本实验项目的开展，让学生了解建立投资决策分析系统的意义，掌握建立投资决策分析系统的方法。 二、实验内容 1、建立投资决策指标分析模型。 2、建立固定资产更新决策分析模型。 3、建立投资决策风险分析模型。 三、实验原理及原始计算数据、所应用的公式 通过计算相关指标来评价投资项目的好坏。提供三个可供投资的投资项目的原始数据，利用NPV,IRR,MIRR等函数计算有关指标来进行决策分析。 四、实验用主要仪器设备、消耗品 仪器设备名称 规格 消耗品名称 规格 60台电脑的机房一间 完整的OFFICE 数据库管理系统 个人准备U盘 五、实验步骤 1、向学生提供三个投资项目的详细资料； 2、学生将三个投资项目的详细资料输入计算机； 3、利用NPV,IRR,MIRR等函数计算净现值，内函报酬率，修正内函报酬率，现值指数等指标； 4.对各投资项目进行评价. 六、实验注意事项及对学生的要求 要注意投资项目在投资规模和作用期限等方面的可比性.要求学员熟练掌握EXCEL函数的使用. 七、参考文献 张瑞君，《计算机财务管理》，中国人民出版社，北京，2008年1月 实验三 最佳现金持有量和经济批量模型设计 项目编号：03 实验学时：2 实验类型：综合 一、实验目的 通过本实验项目的开展，让学生了解建立最佳现金持有量和经济批量模型意义，掌握建立最佳现金持有量和经济批量模型的方法。 二、实验内容 1、利用EXCEL的规划求解工具建立最佳现金持有量决策分析模型； 2、利用EXCEL的规划求解工具建立存货经济批量决策分析模型； 三、实验原理及原始计算数据、所应用的公式 1、EXCEL的规划求解工具可以解决各类优化问题； 2、提供一企业单位某一会计期间有关现金和存货的详细数据； 3、系统掌握EXCEL的规划求解工具。 四、实验用主要仪器设备、消耗品 仪器设备名称 规格 消耗品名称 规格 60台电脑的机房一间 完整的OFFICE 数据库管理系统 个人准备U盘 五、实验步骤 1、提供现金和存货的详细数据资料； 2、建立最佳现金持有量决策分析模型； 3、建立经济批量决策分析模型； 六、实验注意事项及对学生的要求 注意