某著名咨询公司-建筑行业-工程项目兑现审计报告.docVIP

ⅹⅹ工程项目兑现审计报告 根据公司《内部审计管理规定》关于项目兑现审计的规定，公司（分公司）审计小组根据公司（分公司）领导安排，接受ⅹⅹ项目的申请，于2001年11月10日至12日对项目各项经济技术指标完成情况进行了审计，在审计过程中我们本着实事求是客观公证的原则，审阅了项目承包责任状，项目承包结算书及账簿、凭证等有关资料，审计情况如下： 工程基本情况 该项目由 投资兴建，工程为钢筋砼构筑物，建筑面积8171.3m2；工程从1999年1月20日开工至2000年3月15日竣工，合同工程造价3,108.13万元，实际结价3,757.57万元，工程被评为ⅹⅹ市优良工程，该工程我司按项目法组织施工，实行全额承包，经考核工程优良率、安全生产、文明施工等均达到承包责任书要求。 工程结算情况 工程结算：公司与甲方预算取费是按ⅹⅹ市二类取费下浮9.18%，材料价差按9803信息价调整，合同造价3,108.13万元，结算造价3,757.57万元。 分包结算：与甲方结算799.58万元，公司与分包实际结算701.96万元，分包差额97.61万元。具体明细如下： 分包内容 与甲方结算 与分包结算 分包差额 钢结构 3,496,134.91 3,090,471.80 405,663.11 防水 2,435,983.99 2,301,581.30 134,402.69 打桩 2,063,736.92 1,627,635.40 436,101.52 合计 7,995,855.82 7,019,688.50 976,167.32 项目承包收入 根据项目承包责任书规定的项目承包范围，业主审定结算价为29,579,847.47元，项目上缴承包总价10%，根据以上原则计算，项目承包收入为： 29,579,847.47×(1-10%)=26,621,862.72元。 项目实际成本 从1999年项目建账至2000年项目财务账面反映实际成本22,013,997.16元；经审核项目有如下费用应调整： 加：在公司财务账面反映未列入项目成本费用 临时设施费 413,541.42 1999年6月转字33#运费 25,000.00 1999年12月转字14#台班费 1,200.00 2000年2月转字2#运费 4,860.00 2000年3月现字7#电话费 368.07 2000年3月银字25#钢窗 13,462.89 2000年5月银字15#卷闸门 32,041.00 2000年6月银12#铝合金 18,266.06 2000年6月银16#钢爬梯 4,158.39 2000年7月银16#钢结构 97,059.02 2000年11月现字18#资料费 822.00 2000年11月现25#维修材料费 3,450.00 2000年11月现32#垃圾运费 510.00 2000年11月转字2#材料检验费 3,618.00 2000年11月转字3#机械台班费 2,740.00 2000年12月现字13#工资 1,424.00 2000年12月现字15#工资 1,680.00 2000年12月转字3#维修材料费 2,070.00 2001年1月现字11#钢材节约奖 32,400.00 2001年1月银字18#维修 1,512.00 2001年1月银字11#卷闸门 13,454.00 2001年1月银字19#钢结构 48,999.00 2001年2月转字10#维修 107.00 2001年10月银字13#水电费 50,251.27 周转材料报废 66,850.00 小计 839,844.12 减：在公司财务账面反映未冲减项目成本费用 2000年12月转字4#调出材料 90,437.40 2000年12月转字27#调出材料 2,830.22 经分公司领导同意减免报废周转材料 33,425.00 小计 126,692.62 调整后项目实际成本合计