09国贸2李伟坤单证欺诈和防范.docVIP

分类号： 2013 学校代码： 12621 密 级： 学 号： 409010216 本科毕业论文（设计） 题 目:国际贸易中单证欺诈及其预防浅析 内容摘要 本文从实际贸易进程出发，搜集各方面的典型单证，结合案例分析揭露不法分子单证欺诈的手段和行为，进而提出对应方向的预防措施，以便有效控制损失，维护国际贸易的良好秩序。 关键词：单证 单证欺诈 预防措施 Abstract This article proceeding from actual trading processes, gather the typical documents, combined with the case means to expose illegal document fraud. Then for analysis found that acts of fraud, prevention measures in the direction of your proposed on this basis, the effective loss of control, maintaining good order in international trade. Key words：Concept Documents Document Fraud Preventive Measures 目 录 一、外贸单证概述 …………………………………………………… 1 （一）外贸单证概念 ………………………………………………… 1 （二）外贸单证种类 ………………………………………………… 1 （三）外贸单证作用 ………………………………………………… 2 二、国际贸易中单证欺诈的概念及认知 …………………………… 3 （一）单证欺诈………………………………………………… 3 （二）单证欺诈………………………………………… 3 （三）单证欺诈………………………………………………… 6 三、国际贸易中单证欺诈的预防措施 ……………………………… 7 （一）针对贸易双方的预防措施 …………………………………… 7 （二）针对海事管理机构的预防措施 ……………………………… 8 （三）针对银行与贸易部门的预防措施 …………………………… 9 （四）针对法律方面的预防措施 …………………………………… 9 四、结语 ……………………………………………………………… 10 参考文献 ……………………………………………………………… 11 致谢  国际贸易中单证欺诈及其预防浅析 是签发的书面自己在见票时无条件支付确定的给持票人的票据。出票人签发的票据，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给持票人。  是出口商根据进口国驻在出口地领事所提供的特定格式填制并经领事签证一种特别印就的发票保险单必须完整地记载保险合同双方当事人的权利义务及责任。保险单记载的内容是合同双方履行的依据，保险单是保险合同成立的证明。 ”。在信用证结算方式下,各有关方面处理的是单据,而不是有关的货物；银行审核单据表面的真实性，以决定其付款责任。国际海洋货物运输中，海运提单不仅是货物的运输单据，也是可以转让的物权凭证。国际贸易货款的结算，外贸单证是十分重要的凭证。 3.外贸单证是重要的涉外法律文件 外贸单证贯穿于进出口贸易的全过程。它的缮制、流转、交换和使用，不仅反映合同履行的进程，也体现货物交接过程中所涉及的有关当事人如出口商与进口商、承运人与托运人、保险人与被保险人、银行与客户、海关与进出关境人、商检机构与委托人之间的权责利益关系等。当发生争议时，外贸单证又是处理国际贸易索赔和理陪的依据。可见，外贸单证是一项重要的涉外法律文件。 4.外贸单证是实现企业利益的重要保障 外贸单证是维系国际货物买卖各方当事人权利和义务的凭证，与外贸企业的自身利益紧切相关。如果单证管理工作出现差错，不能及时发货交单，以致客户迟延付款造成利息损失或者单证本身出现差错，致使客户或银行换单、退单，甚至拒绝付款，这都将会给企业带来一定的经济损失。因此外贸单证工作是外贸企业经营成果得以实现、经济效益得以提高的重要保障。 二、国际贸易中单证欺诈的概念及认知 （一）单证欺诈的概念 随着国际贸易自由化的不断加深，贸易往来日益频繁，其中交错的资金财产也相应累加，这就不免引来众多不法分子，国际贸易诈骗也就变得愈演愈烈。而单证欺诈是国际贸易欺诈的主要形