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V1.3 2016年11月 费用报销单据填写及粘贴规范 目 录 一、费用报销的四大原则 让我们来看看四大原则是什么意思 二、审核票据注意事项 1、审核各项金额是否与所附原始票据一致 。 2、审核各项费用发生是否合理，是否在公司规定范围内。 3、审核签批手续是否齐全。 以上若有一项不符合规定，财务有权将 票据退还报销人，要 求其重新填写；财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据， 拒绝不合理、不合格、不合法的报销凭证。 用款申请 1、出差：业务人员的出差需事前在“钉钉”平台上审批，未经相关审批同意的出差，所发生一切费用均不予报销。 2、业务招待费：所有的业务招待费用及礼品费用必须是因公务而发生的，事先须征得部门经理或总经理的批准。报销业务招待费及礼品费用时须提供合法的发票正本。 3、预支款：业务费用原则上由业务人员先行支出，业务完成后公司按照规定报销。出差人员需要借支差旅费用的；必须通过“钉钉”付款审批，审批同意后方可向财务借支。 4、市内交通：优先考虑使用公交车、地铁等公共交通，在兼顾效率的前提下，可以乘网络约车和出租车，其中网约车需指定使用“滴滴企业版“相关账户。 报销时间 1、所发生的业务费用固定于每月25日前统一填报并提交财务部，财务部以实际收到的日期为准，每月10日前上月报销予以支付。 2、为确保公司成本中心核算，费用报销需及时处理，当月发生费用在次月底之前必须报销完毕，逾期视作主动放弃。填报发票日期不能超过3个月；否则不予报销。 三、用款申请及报销时间 四、费用报销单填写规范 1、单据的填写必须用黑色水笔填写,圆珠笔或者铅笔书写的无效。 2、必须根据单据的要求,将所有项目填写清楚:费用的具体名称,时间,金额,单 据的张数.报销人等,最下一栏的小写合计金额必须填写。 3、原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销；所用的发票必须是本年度以内的,不能用以前年度的发票。可以使用:汽油发票、出租车票、公交车票、过路费发票、停车费发票。 4、报销人须在报销大额发票（超过1000元以上）；单据背面左下角签名，以保证其来源真实有效。 正确填写费用报销单(图例） 注： ①部门必须填写 ②费用明细填写清楚 ③金额需与所附单据金额一致 ④附件单数必须填写 ⑤合计小写金额必须填写；大写金额可以不填写 ① ② ③ ⑤ ④ 正确填写费用报销单(图例） ③ ①地点、姓名、部门必填。 ②日期、起讫地点、用途及说明、金额、单据张数必填。 ③申请人签字 ② ① 五、报销单据粘贴规范 1、在实际工作中原始凭证种类繁多；为便于装订和保管，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准。 2、粘贴的单据要求正面朝上，便于审核与日后查阅。 3、纸张大小，票据金额相同的贴在一起。 4、大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不均。 ? 五、报销票据粘贴规范（步骤一：整理票据） 1、粘贴前将票据上面所有的订书针、回形针，夹子等外在的东西全部去掉。 2、对票据进行分类粘贴：电话费、市内交通费、高速过路票、住宿票、餐饮票等，应按照类别分别粘贴，依《费用报销单》栏次合并填写。 3、差旅费报销需单独填写，出差过程中不同行程应分行程填写相关项目 ，不要将所有行程合并填写。差旅费应当按每段行程的实际起止时间填写。 3、把需要在票据上注明的内容在空白处用铅笔填写，如住宿票注明事项、地点，车票注明事项、出发地点与目的地等。 4、如果票据太多可采用多张粘贴单粘贴。 5、对于比粘贴单大的单据，应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内。 1、票据张数较多或较小时，先将票据粘贴在原始凭证粘贴单上， 然后将粘贴单附在《费用报销单》后。 五、报销单据粘贴规范（步骤二：粘贴票据） 2、票据张数较多时，票据按票面金额、纸张大小依次从右至左粘贴在粘贴单上。 五、报销单据粘贴规范（步骤二：粘贴票据） 紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴 3、票据张数较少时，票据按票面金额、纸张大小依次从左至右粘贴在粘贴单上，也可直接附于报销单后。 五、报销单据粘贴规范（步骤二：粘贴票据） 1、长型的票据折叠方法。 五、报销单据粘贴规范（步骤三：折叠票据） ① ② 1、宽型的票据折叠方法。 五、报销单据粘贴规范（步骤三：折叠票据） ① ④ ③ ② 五、常见错误 1、上厚下薄。 1、中间厚两边薄。 五、常见错误 3、杂乱无章。 五、常见错误 4、粘贴时没有对齐（报销单据封面正面的左边沿线）。 六、常见