洗钱犯罪立法特点的分析以掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益罪为重点.pdf

洗钱犯罪立法特点的分析 洗钱犯罪立法特点的分析 一一以掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益罪为重点 胡陆生+ 洗钱犯罪具有的极大社会危害性已经为我国立法界所认识。洗钱为犯罪 分子安全、自由支配赃款创造了条件，为重新犯罪提供物质基础，为司法机 关查处犯罪设置障碍。有力地打击洗钱，既有利于打击上游犯罪，也有利于 预防新的犯罪。我国刑法在立法上对洗钱犯罪的反复修改，尤其是掩饰、隐 瞒犯罪所得及其收益罪的增设，一方面体现了立法的国际化，另一方面也体 现了立法的科学化。随着立法的完善，洗钱行为的刑法适用也具有了新的特 点，有待进一步研究。本文试就洗钱犯罪立法上的特点予以探讨。 下 一、 洗钱犯罪立法是刑法国际化的必然结果 卷 中国刑法的国际化，是世界范围内刑法国际化的重要组成部分。它是指 我国根据国际社会共同打击国际犯罪的需要，或者根据保护普遍性人权的要 求而参与缔结、批准国际公约，甚至根据并未加入的国际公约的内容，在刑 法中作出同一或协调性规定、予以完善的过程。随着我国对众多影响重大的 国际公约的加入、批准，刑法立法的国际化日益受到学界的关注。然而，作 为一种立法实践，刑法国际化的进程并非自本世纪才开始。比较而言，我国 洗钱犯罪不同时期的立法能够集中反映我国刑法国际化进程的加速。 我国刑法中对洗钱犯罪活动的规定从一开始就是批准国际公约的直接结 果。我国刑事立法对洗钱犯罪活动的规定，可以追溯到1990年12月22日人 大常委会通过的《关于禁毒的决定》。该决定第4条规定：“……掩饰、隐瞒 出售毒品获得财物的非法性质和来源的，处七年以下有期徒刑、拘役或者管 制，可以并处罚金。”这一规定就是根据我国1989年10月25日批准加入的 《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》的有关内容而在我国刑法 中作出的反映。该规定中虽然没有出现“洗钱”一词，但其内容与洗钱的内 涵一致。可以说，这是我国刑法打击洗钱犯罪的最早规定。《联合国禁止非 法贩运麻醉药品和精神药物公约》于1988年12月12日在维也纳召开的联合 t暨南大学法学院副教授、法学博士。 和谐社会的刑法现实问题 国关于非法贩运麻醉药品和精神药物的公约第6次会议上通过，其关于洗钱 的规定主要是交易所得财物的清洗，但对洗钱行为的规制有着一般性的指导 意义。该公约规定：明知是靠走私、贩卖、制造毒品等获得的财物，为了隐 瞒或掩饰该财产的非法性来源，逃避毒品行为的法律后果而转移或转让该财 产，或隐瞒、掩饰该财产的真实性质、来源、所在地、转移相关的权利或所 有权是犯罪行为。可是，或许是局限于毒品犯罪所得处于静态，而不存在再 次使用等的理解，《关于禁毒的决定》中“……掩饰、隐瞒出售毒品获得财 物的非法性质和来源的”的表述在修订的1997年刑法中被删除，使该条有关 犯罪所得的危害行为成为窝藏、转移、隐瞒毒赃罪，其清洗犯罪所得的内涵 无疑大打折扣。 洗钱罪的规定与反复修改和不断批准的公约密切相关。1997年修订刑法 于第191条规定的洗钱罪，以及《刑法修正案(三)》、《刑法修正案(六)》 对洗钱罪的修改就是在批准前述公约，以及《联合国打击跨国有组织犯罪公 约》、《联合国反腐败公约》等的直接影响下完成的。《刑法修正案(三)》 增加恐怖活动犯罪为上游犯罪，《刑法修正案(六)》将洗钱罪的上游犯罪在 原来四种犯罪的基础上，又扩大到了贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、 金融诈骗犯罪三类犯罪，具体罪名已经达到几十种。这里的“贪污贿赂犯 罪”是指刑法分则第八章“贪污贿赂罪”一章中的所有犯罪；“破坏金融管 理秩序犯罪”和“金融诈骗犯罪”包括刑法分则第三章第四节“破坏金融管 理秩序罪”和第五节“金融诈骗罪”两节中规定的所有犯罪。但是，这些犯 罪仍然不能包括所有洗钱行为的上游犯罪。于是，修改刑法第312条成为选 择。在“明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购，或者代 为销售”的基础上增加“以其他方法掩饰、隐瞒的”，即增加掩饰、隐瞒犯 罪所得及其收益罪，从而真正进一步完善了洗钱犯罪。其中，批准《联