浅析银行营业网点柜面业务操作风险的成因与对策.PDFVIP

内部管理 ·InternalManagement 商业银行营业网点点多面广、业务频繁、人员众多，其柜面业务操作风 险的防范与控制十分困难。据统计，2009年五大国有商业银行发生的案 件中，94％来 自支行和营业网点。因此，深入分析银行营业网点柜面业 务操作风险的形成原因，认真研究有效的防范对策极为必要。 浅析银行营业网点柜面—_＼‘各／-， 操作风睑的成因与又寸策 庄艳 甘霖 一 、 营业网点柜面业务操作风险 作案或与社会犯罪集团勾结进行有 分年龄偏大、业务素质偏低的网 形成原因分析 组织、有预谋作案，得逞的可能性 点，员工在柜面业务操作时往往力 银行营业网点柜面业务操作风 极大，也最难防范。此类案件较多 不从心，错误及事故频发 ，难以承 险形成的主要原因有两个方面：一 发生在现金管理、对公业务等方 担 日益繁重的一线柜面业务操作任 是人的问题。即作为柜面业务操作 面，且近年来在整个银行案件 中占 务。以建行某二级分行为例，在该 的具体执行者—— 网点员工 ，在思 比呈上升趋势 。 行现有营业网点员工中，30岁以下 想、道德方面出了问题或由于疏忽 2．员工因违规操作而被外部犯 的仅占11％，30～40岁的占38％， 大意，导致案件或事故发生而形成 罪分子利用作案。少数员工风险防 40岁以上的占51％，年龄结构明显 风险损失。二是管理方面的问题。 范意识不强，在办理对公单位开 不合理 ，员工年龄 明显偏高；员工 即由于柜面业务管理过程中存在缺 户、支付结算、票据解付、挂失解 中大专及以下学历占94％，本科以 陷，在制度执行力、员工业务培训、 挂等高风险业务时疏忽大意、违规 上不到6％，知识层级明显偏低。这 激励约束机制、日常管理手段、管 操作 ，存在重大风险隐患，一旦因 一 “高”、一 “低”，是 目前柜面业 理部门协作等方面不符合内控管理 其疏忽大意形成的重大疏漏被外部 务操作风险防范工作中最大的 “短 的要求，存在内部控制失效导致的 犯罪分子利用作案得逞，就会形成 板”，也是短期 内最难解决的现实 操作风险。 风险损失。 困难 。 (一)人员因素分析 3．员工因业务素质低发生操作 (二)管理因素分析 1．员工 因思想道德 出现偏差而 事故。随着银行信息化水平的不断 1．制度执行力较低 。银行 曾经 违法作案。由于受社会不良因素的 提高，网点柜面业务核算及操作越 有过 “三铁”之誉，即铁制度、铁 影响，极个别员工的世界观发生异 来越复杂，新业务、新规程越来越 算盘、铁账本，铁的制度是银行信 变，这些人因贪图享受，幻想通过 多，对柜员的业务素质要求也越来 誉及客户资金安全的重要保证。随 作案得逞而一夜暴富。由于他们身 越高。但四大商业银行基层网点现 着银行业务的发展，各项业务操作 处一线营业场所，对业务操作流程 有员工大多是上世纪80年代入行 及管理制度愈来愈多、愈来愈细、 十分熟悉，对所在网点的日常管理 的老员工，年龄老化，知识结构偏 愈来愈完善。但好的制度在基层网 漏洞十分清楚，一旦他们决定单独 低，难以满足业务发展的需要。部 点往往得不到坚决执行，员工对制