第四章现金资产业务课题.ppt

第四章 现金资产业务 现金资产业务 第一节：现金资产的构成和作用 第二节：资金头寸的计算与预测 第三节：现金资产的管理 第一节 现金资产的构成及作用 库存现金 库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 库存现金的主要作用是应付客户提现和银行本身的日常零星开支，因此，任何一家营业性的金融机构，都必须保存一定数量的现金。 但是由于库存现金是一种非赢利性资产，而且保存还需要花费大量的保管费用，因此从经营的角度来讲，库存现金不宜保存太多。 库存现金的经营原则就是保持适度的规模。 中央银行存款 这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。 在中央银行存款由两部分构成： 法定存款准备金 法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。是中央银行调节信用的一种政策手段，在正常情况下一般不得动用，缴存法定比率的准备金具有强制性。 我国的法定存款准备金情况 84年开始，央行按存款种类规定准备金率，企业存款20%，农村存款25%，储蓄40% 85年统一调整为10%，87年开始调整至12%，除1998年降低5%、99年降低2%外，其余增加至2008.6.7 自2008.9.25至2010.1.18，央行先后四次降低法定准备金率 自2008.9.25起，分类规定，大型和中小型金融机构（前者17.5%，后者16.5%） 存放同业存款 存放同业存款是指商业银行存