MP02.08.01.01 收入资金归集.docVIP

下载本文档

3
0
约小于1千字
约 4页
2017-04-08 发布于河北
举报
版权申诉

MP02.08.01.01 收入资金归集.doc

1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

MP02.08.01.01 收入资金归集

MP02.08.01.01 收入资金归集 1.风险（1）F1内部资金划拨未按照既定的程序审批（2）F2内部资金划拨不及时（3）F3内部划拨资金未进入指定账户（K） 2.控制措施 1）F:内部资金划拨未按照既定的程序审批（1）F1.1M财务资产处资金管理科科长审核资金计划。（2）F1.2M财务资产处处长审核资金计划。 2）F:内部资金划拨不及时（1）F2.1M财务资产处资金管理科资金计划管理岗每日查看中油股份公司资金管理系统，查看总部划拨资金与开户银行传递的收款电子转帐凭证是否一致，核对后填制相应的会计凭证，交科长审核。 3）F:内部划拨资金未进入指定账户（1）F3.1K财务资产处资金管理科资金计划管理岗每天核对内部资金的划拨情况，如不一致，查明原因进行处理。（2）F3.1M财务资产处资金管理科资金计划管理岗每天核对内部资金的划拨情况，如不一致，查明原因进行处理。 3.流程步骤编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述 01 编制资金收支计划财务资产处资金管理科资金计划管理岗年度现金流量明细表；日资金计划；月度现金流量明细表 02 审核财务资产处资金管理科科长 03 审核吐哈油田财务资产处主管领导 04 上报资金收支计划财务资产处资金管理科资金计划管理岗 05 下拨资金款项股份公司财务部资金管理中心 06 确认收款，进行帐务处理财务资产处资金管理科资金计划管理岗 07 审核财务资产处资金管理科科长 08 与银行签订协议吐哈油田财务资产处处长资金管理合作协议 09 办理银行业务吐哈油田财务资产处资金管理科 10 逐日对账财务资产处资金管理科资金计划管理岗往来帐务余额签认单 4.流程接口无