《中福实业股份公司内部控制制度》(10页).pdfVIP

1 福建中福实业股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强福建中福实业股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控 制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券 法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》 的规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司内部控制制度的目的是： （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公司股东的回 报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章 内部控制的内容 第四条 公司的内部控制主要包括：业务控制、会计系统控制、信息传递控 制、内部审计控制等内容。 第五条 公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构 的合法运作和科学决策；公司将逐步建立起有效的激励约束机制，树立风险防范 意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工的积极性，创造全体员工 充分了解并履行职责的环境。 第六条 由公司经营班子明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立 相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司不断地 完善设立控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员 2 下达的指令能够被认真执行。 第七条 公司的内部控制活动已涵盖了公司所有营运环节，包括但不限于： 销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投 资融资管理）、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理和信息系 统管理等。 第八条 公司不断地建立和完善印章使用管理、票据领用管理、财务管理、 资产管理、担保管理、内部审计管理、信息披露管理、投资者关系管理等专门管 理制度。 第九条 公司重点加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交易、对外担 保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，并建立相应控制政策和 程序。 第十条 公司不断完善制定公司内部信息和外部信息的管理政策，确保信息 能够准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及内部审计部门及时了解公 司及其控股子公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥 善处理。 第十一条 公司不断完善建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制， 并由公司审计部负责监督检查。 第三章 主要的控制活动 第一节 对控股子公司的管理控制 第十二条 公司对控股子公司的管理控制包括下列控制活动： （一）建立对控股子公司的控制制度，明确向控股子公司委派的董事、监事 及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等； （二）依据公司的经营策略和风险管理政策，督导控股子公司建立起相应的 经营计划、风险管理程序； （三）公司控股子公司应根据公司内部重大事项报告制度和审议程序，及时 向公司总部分管负责人报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股 票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项 3 报公司董事会审议或股东大会审议； （四）公司控股子公司应及时地向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东 大会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响 的事项； （五）公司财务应定期取得并分析控股子公司的月度报告，包括营运报告、 产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、向他人提供资金及提供 担保报表等； （六）公司综合管理部和人力资源部应结合公司实际情况，建立和完善对各 分、子公司的绩效考核制度。 第十三条 公司的控股子公司同时控股其他公司的，其控股子公司应按本制 度要求，逐层建立对各下属子公司的管理控制制度。 第二节 关联交易的内部控制 第十四条 公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公 开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益。 第十五条 按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》的规定，公司 明确划分股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审 议程序和回避表决要求。 第十六条 参照《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有关规定，确定公 司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。公司及 其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人要仔细查阅关联方名单，审慎 判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，要在各自权限内履行审批、报告义 务。 第十七条 公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，前条所述相关 人员应于第一时间通过公司董事会秘书将相关材