中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司2008年度内部控制自我评价报告(51页).docVIP

中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2008 年度内部控制自我评价报告 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司董事会 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 2 2008年度内部控制自我评价报告 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 公司内部控制组织机构图如下： 集 装 箱 营 运 事 业 部 股东大会 监事会 董事会秘书 董事会 总裁 采 购 管 理 部 审计委员会战略委员会薪酬与考核委员会 副总裁 高级顾问 财 务 管 理 部 人 力 资 源 部 企 业 管 理 部 审 计 监 察 部 信 息 管 理 部 技 术 管 理 部 战 略 发 展 部 战 略 研 究 室 公 共 事 务 部 总 裁 办 公 室 法 律 事 务 部 董 事 会 秘 书 办 总 裁 事 务 专 员 管 理 学 院 筹 备 小 组 集团主要内部控制各职能机构及职责 1、董事会 对集团内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对集团内部控制 情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。审计委员会审核集团内部控制制度及其执 行情况；监督检查集团的内部审计制度及其实施。 2、内部控制体系建设委员会 2007 年本集团的内部控制体系建设项目启动，成立了内部控制体系建设委员会，其职 责是督导、协调集团各部门、各子公司内部控制体系建设。分管副总裁任内部控制体系建 设委员会常务副主席。下设内部控制体系建设项目办公室，其常务办事组以审计监察部人 员为主体组成。 3、审计监察部 在公司治理和内部控制方面，协助董事会识别和评价重大风险，并帮助集团改进风险 管理与内部控制系统；通过评价内部控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助集 团维持有效的内部控制系统；履行检查与评价、咨询与服务的职能。定期向董事会审计委 3 员会、监事会和集团经营班子汇报内部控制审计工作。 4、集团其他部门及子公司 各单位行政首长作为第一责任人，具体负责制定、完善和实施管辖范围内的风险管理 和控制制度；每年定期对内部控制制度的建设和执行情况进行自行检查；配合完成集团对 本单位风险管理和内部控制情况的检查和审计。 （二）内部控制制度建立健全情况 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执行 权和监督权。并且，公司董事会还建立了审计、薪酬与考核、战略三个专门委员会，专门 委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论与决策的职能。 公司董事会通过审计委员会监督公司的内部控制制度建立、完善及其实施，审计委员 会协助公司制定和审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审查、监督。监事会审议 公司内控情况，提供审计建议。 公司已建立一套比较完整的涵盖生产经营、采购、销售、投资、财务管理、信息披露 的规章制度、办法，这些制度和规定构成了公司的内部控制制度体系。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、 《上市公司章程指引》等法律法规的要求，不断建立和完善公司的治理结构，逐步建立、 健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 在对原有的制度进行系统梳理的基础上，2008 年草拟了《中集集团内部控制制度》(征 求意见稿)，发送各部门征求意见，并根据反馈意见进行了完善。财政部等五部委下发了《企 业内部控制基本规范》，将从2009 年7 月1 日起实施。本公司将结合《企业内部控制基本 规范》对该制度进一步修改，将提交年度董事会审议发布。 （三）公司专门负责监督检查的内部审计部门的设立情况、该部门人 员配备及工作情况 2008 年初建立了审计监察部。审计监察部在公司治理和内部控制监管方面对董事会负 责并报告工作。目前编制11 人，在岗9 人。有具有大型企业集团领导资历和专业管理经验 的部门管理层及不同专长和层级的员工配置。 2008 年审计监察部开展了下列工作： 1、完成内控完善和复审项目30 个。 2、开展常规审计14 项，实现了审计的鉴证和检查内控制度执行情况的作用。 3、开展管理审计增值服务工作8 项。 4、2008 年实现了部门建设与组织协同，进一步完善了审计的基础制度。 制订并发布执行了《中集集团内部审计制度》、《中集企业负责人任期经济责任审计办 法》、《中集集团内部审计工作细则》等基础制度和工作规范。 （四）2008 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及 成效 4 本集团于2007 年启动了内部控制体系建设项目，内控体系建设有效抵御和降低了金融 危机带来的风险。 2008 年集团把“按照国家相关要求，完成集团内部风险控制体系的框架搭建和整改工 作” 作为年度重点