武汉武商集团股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告(8页).pdfVIP

1 武汉武商集团股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》 和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2009 年年度报告工作的通知》等相关法律、法规和规章制度的要求，公司董 事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及 运行情况进行了全面检查，现将公司 2009年度内部控制的有效性进行自 我评价： 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符 合公司业务规模和经营管理需要的组织机构；遵循不相容职务相分离的 原则，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各 负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。公司控股子 公司在独立法人治理结构下建立了相应的决策系统、执行系统和监督反 馈系统，并按照相互制衡的原则参照母公司的模式设置了与其公司性质 相应的内部组织机构。 公司内部组织架构图如下： 武汉武商集团股份有限公司 2 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关 法律法规及《公司章程》的规定和要求，结合公司自身具体情况，制定 了较为完善的内部控制制度。 公司治理：根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，以及《公 司章程》的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《武商集团独立董事工作 制度》、《关联交易决策规则》、《信息披露管理制度》、《募集资金 管理办法》、《关于对集团派往投资企业的董、监事加强管理的意见》 等重大规章制度，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。 日常经营管理：公司按照内部控制原则和目标进行机构设置、岗位 设置及职能划分，为了加强内部管理，公司建立健全了一系列的内部控 制制度，涵盖了财务管理、经营管理、商品采购、商品销售、对外投资、 行政管理等整个经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管 理体系。 3 1、业务管理方面 公司制定了《武商集团合同管理办法》、《武商集团量贩业态管理办 法》、《武商集团购物中心业态管理办法》、《武商集团商品质量管理规定》、 《武商集团供应链系统管理规定》、《武商集团关于招标管理工作的暂行 规定》、《信息披露制度》等一系列具有控制职能的管理办法和业务操作 程序。公司主要控股子公司在经营的主要流程和环节上，分别建立了关 于供应商资格及资质备案、商品检验与管理、进出货统计及财务核算、 生鲜食品的监控与处置等一整套严格、规范的管理制度。 2、会计管理方面 公司建立了《财务管理制度》为核心的一系列的财务制度，包括：《武 商集团资金运作权限的规定》、《商品资金审核管理规定》、《武商集团费 用管理制度》、《武商集团现金、支票、信用卡管理规定》及其他财务制 度，各控股子公司相应建立了资金、费用、票据方面的管理办法。 3、信息系统管理方面 公司建立了量贩业态连锁总部及物流配送总部与所有门店的信息管 理系统，实现了各大卖场统一定货、统一配送、统一价格、统一核算、 统一管理，实现了对连锁门店的实时监控管理；百货业态实现了前台收 银的 POS系统和后台经营管理的MIS系统的实时管理，同时通过集团供 应链系统和集团财务系统对百货业态各实体进行监控管理。 4、人力资源管理方面 公司建立了《武商集团人力资源管理暂行办法》、《武商集团工效挂 钩管理办法》、《员工手册》等，员工调配管理、劳动组织岗位管理、各 类假期管理，努力建立科学的激励机制和约束机制，通过人力资源管理 充分调动公司员工的积极性，发挥团队精神。 （三）内部审计部门的设立情况 根据证监会相关要求，公司设立了专门的内部审计机构——审计部， 建立了系统的审计体系并配备专门审计人员，对公司及控股子公司的经 4 营活动、工程投资和招投标活动等进行审计和监督，直接对董事会、监 事会负责，独立行使审计监督职权。 审计部对属下各经营实体的专项审计由财务收支审计向管理效益审 计转型，严格执行招标管理规定，全方位、全过程加大招标工作的监督 力度，并根据中标情况严格审核合同。 按照公司工程审计的工作流程，审计部对已完工项目，采取送审资 料和实地踏勘相结合方式，开展审计结算工作，使工程审计工作全过程 有章可循，较好地维护了企业利益。 （四）2009 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作 及成效 1、根据《关于开展 2009 年上市公司治理相关工作的通知》要求和 深交所《上市公司内部控制指引