江西赣能股份有限公司董事会关于2009年公司内部控制的自我评价报告(8页).pdfVIP

江西赣能股份有限公司董事会 关于 2009年公司内部控制的自我评价报告 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制 的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、提高公司经营效率，保障公司资产 安全，确保公司财务报告及相关信息披露的真实、准确、完整和公平，提高公司 经营管理水平，促进公司健康可持续发展。 2009 年，公司以财政部发布的《内部会计控制规范》和《企业内部控制规 范》为根据，结合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》要求，对公司的业 务流程进行了梳理，并组织总部及子公司相关部门和人员进行了必要的检查与评 价。现对公司 2009年内部控制体系建设以及截止 2009年 12月 31日的内控执行 情况，阐述与评价如下： 一、报告期公司内部控制综述 （一）公司内部控制的建立健全情况 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市 公司章程指引》等法律法规的规定，结合财政部发布的《内部会计控制规范》和 《企业内部控制规范》的要求，公司逐步建立健全了完善的治理结构并规范运作； 制定了涵盖公司各营运环节的内部管理制度，形成了相对完整的内部控制体系， 并在经营实践中不断加以修订和完善；明确了各部门、岗位的目标、职责和权限， 建立了相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，并设立了专门负责监督检查 的审计监察部。各项管理制度执行到位，管理规程、措施落到实处，并发挥了积 极的效应。公司还将内控评价范围扩展到所有分子公司，建立了相应的决策系统、 执行系统和监督反馈系统，推动内控管理持续发展。 （二）内部控制的组织架构 控 股 参 股 公 司 江 西 赣 能 丰 城 二 期 发 电 厂 100% 江 西 赣 能 居 龙 潭 水 电 厂 100% 江 西 赣 能 抱 子 石 水 电 厂 100% 董事长 董事会秘书 副总经理 股东大会 总经理 董事会 监事会 战略与投资委员会会 审计委员会 提名、薪酬与考核 委员会 总会计师 总工程师 总法律顾问 总 经 理 / 党 委 办 公 室 安 全 生 产 部 审 计 监 察 部 计 划 经 营 部 机 关 事 务 部 人 力 资 源 部 法 律 事 务 部 投 资 发 展 部 证 券 管 理 部 财 务 部 工 会 江 西 丰 城 三 期 发 电 有 限 公 司 55% 江 西 高 技 术 产 业 发 展 有 限 公 司 12.57% 江 西 昌 泰 高 速 公 路 有 限 责 任 公 司 23.33% 江 西 浙 大 网 新 科 技 有 限 公 司 30% 泰 豪 软 件 股 份 有 限 公 司 20% 启 迪 （ 江 西 ） 发 展 有 限 公 司 14.10% 萍 乡 巨 源 煤 业 有 限 责 任 公 司 19.64% 江 西 高 技 术 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 24% 中 电 投 江 西 核 电 有 限 公 司 20% 报告期内公司根据重大资产重组后组织机构和业务调整变化情况，重新建 立、完善了部门职责管理办法，对部门职责分工及权限，相互制衡监督机制进行 明确规定。公司内部控制制度建设时充分考虑内部环境、风险对策、控制活动、 信息沟通、检察监督等要素，控制活动以相对完善的公司法人治理结构为基础， 涵盖公司会计核算、财务管理、固定资产管理、投资融资管理、印章管理、安全 生产、人力资源、对外担保、关联交易、信息披露等方面，树立了全员、全过程 的内部控制理念，以保障公司生产经营的正常运行。 （三）公司专门负责监督检查的内部审计部门的设立情况 公司设立了审计监察部，为公司内部审计机构，配备工作人员 4名，对公司 董事会负责，公司总经理受董事会委托具体组织实施公司内部审计工作。审计监 察部对公司本部及下属单位、控股公司进行内部审计监督，包括财务审计、工程 审计、内部控制审计、离任审计、合同审计及其他专项审计或审计调查等。其中 内部控制审计，通过对被审计单位内部控制制度的适当性和有效性的评价，及时 提出完善内部控制的建议，一定程度上降低了内部控制风险，为防范资产流失、 资源浪费，切实提高管理效能及营运效率提供了有力的保障。 （四）2009年公司为建立和完善内控所进行的重要活动、工作及成效 为巩固 2008 年公司治理专项活动成果，进一步提高公司治理水平，落实 “2009 年上市公司治理整改年”有关要求，公司针对公司运作、内部控制制度的 建立健全、防止大股东及其附属企业占用上市公司资金以及公司信息披露等方面 的工作进