财务内部控制流程(2页).docVIP

下载本文档

9
0
约1.2千字
约 2页
2017-04-08 发布于河北
举报
版权申诉

财务内部控制流程(2页).doc

1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

财务内部控制流程(2页)

宝洁分销售客户客户服务部财务部销售部管理系统部人事部法律部客户服务部经理财务分析员销售经理管理系统部经理人事部经理法律部经理 230 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程流程：会计版本：1 子流程：内部控制编号：7.3.1 要素：权限的委任地点：总部权限的委任说明：对下一级委任职责和决定权。步骤：总经理可以作出以下授权：预算主管可在预算内对基金和费用支出有决定权。财务经理/会计主管对预领款/现金付款有决定权，必要时需指定权限范围。财务经理/会计主管对银行付款有决定权，必要时需指定权限范围销售经理可签署销售合同，财务经理可决定客户赊销额。生产部经理负责从宝洁订货，入仓，申报残损货物人事部经理负责签署每月工资会计主管决定会计科目和会计流程图并且决定纳税申报财务经理负责安排金融（贷款）和运用适当的金融工具（例如租赁、制造）销售经理和财务经理决定产品价格方法： 1、及时更新签名卡。输入：从董事会成员到总经理都要有权限的委任输出：签名卡宝洁公司—中国/分销商核心工作流程流程：会计版本：1 子流程：应付帐款编号：6.3.3 要素：内部调节地点：总部签名卡