出纳岗位理论与实务（唐荣林）实训.docVIP

实训一 资料：河南省惠开有限公司（为增值税一般纳税人，纳税人登记号：301178812568；开户行：工商银行红旗路办事处 账号会计人员：李亮，出纳员：张平，会计主管：李刚）。 河南省惠开有限公司2008年12月份，现金期初余额为160000元；银行存款期初余额为560000元。 供货方：企业名称：河南省利源有限公司（为增值税一般纳税人，纳税人登记号：1301178812567；开户行：工商银行梅花路办事处 账号会计人员：王梅，出纳员：张凯，会计主管：吴亮） 购货方：企业名称：河南省凯利有限公司（为增值税一般纳税人，纳税人登记号：1301178812566；开户行：工商银行凯利路办事处 账号会计人员：于海，出纳员：张芳，会计主管：吴林） 1.12月1日，签发现金支票一张，从银行提取库存现金300元备用。 2.12月3日，以银行存款支付本月电话费3,000元。填制银行转账支票。 3．12月6日，接银行通知，收到山东凯利有限公司前欠货款。 4．12月13日，用银行汇票支付购买车间用材料。（填制银行汇票申请书，对方单位开户行：开封市商业银行自有路支行，账号：1023258）。 5. 12月18日向山东凯利有限公司购买大衣呢并入