台湾东洋药品工业股份有限公司内部重大信息处理作业程序.PDFVIP

1 台湾东洋药品工业股份有限公司 内部重大信息处理作业程序 第二次修订日期：105年 11月 11日 第一章 总则 第一條 为建立本公司良好之内部重大信息处理及揭露机制，避免信息不当泄漏，并确保 本公司对外界发表信息之一致性与正确性，特制定本作业程序，以资遵循。 第二條 本公司办理内部重大信息处理及揭露，应依有关法律、命令及台湾证券交易所或 证券柜台买卖中心之规定及本作业程序办理。 第三條 本作业程序适用对象包含本公司之董事、经理人及受雇人。 其他因身份职业或控制关系获悉本公司内部重大信息之人，本公司应促其遵守本 作业程序相关规定。 第四條 本作业程序所称之内部重大信息系指证券交易法及相关法律、命令暨台湾证券交 易所或证券柜台买卖中心相关规章所称之重大消息或重大讯息。 第五條 本公司处理内部重大信息专责单位为财务单位，其职权如下： 一、 负责拟订、修订本作业程序之草案。 二、 负责受理有关内部重大信息处理作业及与本作业程序有关之咨询、审议及提 供建议。 三、 负责受理有关泄漏内部重大信息之报告，并拟订处理对策。 四、 负责拟订与本作业程序有关之所有文件、档案及电子纪录等数据之保存制 度。 五、 其他与本作业程序有关之业务。 第二章 内部重大信息保密作业程序 第六條 内部人保密责任 一、 本公司董事、经理人及受雇人应以善良管理人之注意及忠实义务，本诚实信 用原则执行业务，并签署保密协议。 二、 知悉本公司内部重大信息之董事、经理人及受雇人不得泄露所知悉之内部重 大信息予他人。 2 三、 本公司之董事、经理人及受雇人不得向知悉本公司内部重大信息之人探询或 搜集与个人职务不相关之公司未公开内部重大信息，对于非因执行业务得知 本公司未公开之内部重大信息亦不得向其他人泄露。 第七條 信息保密 一、 本公司内部重大信息档案文件以书面传递时，应依「财务及非财务信息之作 业程序」办理。以电子邮件或其他电子方式传送时，须以适当的加密等安全 技术处理，并以副本寄送之方式告知单位主管。 二、 公司内部重大信息之档案文件，应由权责人员备份并保存于安全之处所。 第八條 本公司应确保防火墙之建立，并实行下列措施： 一、 适当防火墙管控措施，并定期测试。 二、 加强公司未公开之内部重大信息档案文件保管、保密措施。 第九條 本公司以外之机构或人员因参与本公司并购、重要备忘录、策略联盟、其他业务 合作计划或重要契约之签订，应签署保密协议，并不得泄露所知悉之本公司内部 重大信息予他人。 第三章 内部重大信息揭露之处理程序 第十條 本公司对外揭露内部重大信息应秉持下列原则： 一、 信息之揭露应正确、完整且实时。 二、 信息之揭露应有依据。 三、 信息应公平揭露。 第十一條 发言人制度之落实 一、 本公司内部重大信息之揭露，除法律或法令另有规定外，应由本公司发言人 或代理发言人处理，并应确认代理顺序；必要时，得由本公司负责人直接负 责处理。 二、 本公司发言人及代理发言人之发言内容应以本公司授权之范围为限，且除本 公司负责人、发言人及代理发言人外，本公司人员，非经授权不得对外揭露 内部重大信息。 第十二條 公司对外之信息揭露应留存下列纪录： 一、信息揭露之人员、日期与时间。 二、信息揭露之方式。 3 三、揭露之信息内容。 四、交付之书面资料内容。 五、其他相关信息。 第十三條 媒体报导之内容，如与本公司揭露之内容不符时，本公司应即于公开信息观测站 澄清及向该媒体要求更正。 第四章 异常情形之处理 第十四條 异常情形之报告 一、本公司董事、经理人及受雇人如知悉内部重大信息有泄漏情事，应尽速向财 务单位专责人员及稽核室报告。 二、财务单位专责人员于接受前项报告后，应拟定处理对策，必要时并得邀集稽 核室等部门商讨处理，并将处理结果做成纪录备查，稽核室亦应本于职责进 行查核。 第十五條 有下列情事之ㄧ者，本公司应追究相关人员责任并采取适当法律措施： 一、本公司人员擅自对外揭露内部重大信息或违反本作业程序或其他法令规定 者。 二、本公司发言人或代理发言人对外发言之内容超过本公司授权范围或违反本作 业程序或其他法令规定者。 本公司以外之人如有泄漏本公司内部重大信息之情形，致生损害于本公司财产或 利益者，本公司应循相关途径追究其法律责任。 第五章 内部控制作业及内部教育倡导 第十六條 本作业程序纳入本公司内部控制制度，内部稽核人员应定期了解其遵循情形并作 成稽核报告，以落实内部重大信息处理作业程序之执行。 第十七條 本公司财务单位每年至少一次对董事、经理人及受雇人办理本处理程序及相关法 令之教育倡导；对新任董事、经理人及受雇人应适时提供教育倡导。 第六章 附则