供应链融资课件综述.ppt

概念：供应链融资，是对一个产业供应链中的单个企业或上下游多个企业提供全面融资服务，以促进供应链核心企业及上下游配套企业“产—供—销”链条的稳固和流转畅顺，并通过金融资本与实业经济协作，构筑银行、企业和商品供应链互利共存、持续发展、良性互动的产业生态。 核心：量身定制，改变传统思路，解放固有思维方式，不再以“产品套客户”，以客户需求为中心，设计适合企业真正需求的方案，提升整个产业链企业的整体竞争力。 (1)供应链融资从核心企业入手研究整个供应链，一方面，将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决供应链失衡问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，使供应链成员更加平等地协商和逐步建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力，促进了整个供应链的持续稳定发展。 　　(2)供应链融资从新的视角评估中小企业的信用风险。基于供应链金融的思想，银行等金融机构从专注于对中小企业本身信用风险的评估，转变为对整个供应链及其交易的评估，这样既真正评估了业务的真实风险，同时也使更多的中小企业能够进入银行的服务范围。 关键点：核心企业 * 优惠 战略联盟 战略联盟 优惠 授信支持 交易信息 银行 供应商 缓解流动资金压力、稳定经营活动； 降低交易成本； 增加扩大生产 与经营能力。 核心企业 培育了销售渠道； 强化了供应质量； 压缩了自身融资，降低财务费用。 经销商 缓解流动资金压力、稳定经营活动； 降低交易成本； 增加扩大生产 与经营能力。 融资苛刻 供 销 融资苛刻 优 惠 银行 核心企业收益： —企业信用的兑现 培育了销售渠道，提升销售收入； 强化了供应质量，控制或降低采购成本，快速响应能力提升； 压缩了自身融资，缩短回款周期加快了资金回流、延迟了付款周期，降低财务费用； 财务管理转变为现金和资本管理，增加企业资本运作能力； 提升了市场影响力及品牌形象。 银行 供应商 借款人 承购人 供货 供货合同 ②预付货款 供货 承购合同 ③支付货款 ①贷款资金 贷款协议 担保协议 ④还款 业务模式：1+NN+11+M+1M+1+N 关键点控制 测试时点：月初/季度初 测试价格：期交所报价/大宗商品网站 每月/每季度最低交货数量 偿债覆盖比率=测试价格×月度/季度交货数量÷月度/季度还款额 贷款期限覆盖比率=测试价格×尚未交付的货物数量÷尚未偿还的贷款(一般是指剩余本金+下月利息) 最低存款比率=还款储备账户余额÷下期还款额 如何补救 增加交货/新增承购人 在还款储备账户中存入额外现金 部分提前还款 贷款协议和承购合同的匹配 履约风险而非借款人纯粹的信用风险 确保供应商足够的生产/供货能力 确保借款人会履行承购合同 确保承购人的信用风险并确保款项流入监管账户 银行 借款人 承购人 供货 供货合同 ②预付货款 供货 承购合同 ③支付货款 ①贷款资金 贷款协议 担保协议 ④还款 供应商 供应商发来的货 借款人是生产性企业 不得在其生产的货物上设置担保权益 借款人是贸易公司 要求供应商直接交货 获取供应商的供货承诺 供货合同项下的权利转让 安排第三方货物管理人 控制仓单的签发 在货物之上设置担保 承购人拒绝继续承购 承购合同 备用承购人 银行 借款人 承购人 供货 供货合同 ②预付货款 供货 承购合同 ③支付货款 ①贷款资金 贷款协议 担保协议 ④还款 供应商 贷款资金发放环节 受托支付：提款和预付款支付的匹配 承购人支付买价环节 支付方式：现金/其他方式 收款账户的控制——现金质押 区分收款账户和质押账户 银行 供应商 借款人 承购人 供货 供货合同 ②预付货款 供货 承购合同 ③支付货款 ①贷款资金 贷款协议 担保协议 ④还款 提升核心企业经营业绩，增强产业链整体竞争力 　　通过供应链融资，有效提升了产业链核心企业上下游企业的资金实力及经营周转效率，以此提升产业链核心企业的经营业绩，从而提升了整条产业链的周转效率及竞争力。 解决产业链条中小企业资金不足问题，有效进行信用提升 　　目前中小企业融资难是普遍存在的问题，而通过供应链融资，可以核心企业作为信用依托，将核心企业的优质信用扩散到产业链上下游企业，从而将银行授信的覆盖面从单一核心企业扩散到上下游企业，解决以往授信资源在单一产业链上分配不均的问题，有效解决中小企业“融资难”的困境。 提升银行融资效率，降低社会操作成本 　　传统的银行授信以单一客户作为授信对象，逐户审批，逐户发放，而供应链融资模式则是以一个企业群体作为授信对象，大大提升了银行融资效率，降低了融资过程中的各项成本。 　　 1 应收账款融资 2 保兑仓融资 3 融通仓融资 供应链融资 应收账款质押融资 国内保理 商票保贴 委托