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江苏省农村信用社财务管理系统业务操作流程 总账业务流程 期初数据准备 上线前：各法人机构需要对上线前的期初数据进行清理，按规定模板将整理好的数据导入财管系统，系统自动对期初余额、本年借贷方发生额和本期余额进行试算平衡。 日常业务处理 系统中凭证管理流程：制单-审核-记账 （一）、制单 1、需手工录入的记账凭证： 凭证制单员：在【总账】-【凭证管理】-【制单】输入需手工录入的记账凭证，先完成总账凭证的制单。 2、系统业务相关模块完成后自动生成制单凭证。 （二）、审核 凭证审核员：根据总账制单模块、资产模块、报销模块、应收应付模块、金融工具模块系统中生成的总账凭证和手工录入完成的总账凭证，在【总账】-【凭证管理】-【审核】查询出待审核的凭证并审核。 （三）、记账 凭证记账员：在【总账】-【凭证管理】-【记账】查询出待记账的凭证并记账，同时记账员只能对自已记账的凭证可以做冲销处理。 凭证审核员、凭证记账员：在【总账】-【凭证管理】-【查询】可以根据不同的查询条件，查询所有的已记账、待记账、未记账；已审核、待审核、未审核；已签字、待签字、未签字的凭证。 月终结账 月末终了，首先对固定资产、应收、应付模块进行检查，再完成本月所有凭证的记账。报账中心凭证记账员、审核员都可以触发【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【结账】节点，进行本月账务结账。 账簿查询 相关会计人员可以登录到总账账簿查询模块中根据需求实现对科目余额表、三栏式总账、科目汇总表、三栏式明细账、日记账、序时账、辅助余额表、明细表等相关报表进行查询。 费用报销流程 费用报销管理有应用准备和日常应用两大模块，应用准备主要有部门档案设置、人员管理档案、用户权限分配、事项审批设置、审批流定义、授权代理设置六个功能节点来完成系统使用前的准备工作，日常应用主要有报销管理和现金管理两个功能节点来实现系统的应用，现将各业务的操作流程描述如下： 系统应用准备 系统应用准备阶段由系统管理员进行设置维护： 部门档案设置 、上线前，根据省联社提供的《部门档案导入》模板，将本机构的部门信息导入系统内。 、上线后，在【客户化】-【基本档案】-【组织机构】-【部门档案】，维护本机构的部门档案。 人员管理档案 、上线前，根据省联社提供的《人员档案》导入模板，将本机构的部门信息导入到系统内。 、上线后，在【客户化】-【基本档案】-【人员信息】-【人员管理档案】，维护本机构的人员管理档案。 用户权限分配 在【客户化】-【权限管理】-【用户管理】中，进行报销管理操作人员的角色委派并对用户分配权限。 事项审批设置 在【财务会计】-【现金管理】-【事项审批】-【事项审批】设置事项审批单要控制的单据及对象。 审批流定义 在【客户化】-【流程平台】-【审批流定义】中，对本机构像专项审批单、借款单、费用报销单、专项报销单等需设置审批流的业务进行审批流定义。审批流由各法人机构自定义。 授权代理设置 在【财务会计】-【报销管理】-【初始设置】-【授权代理设置】，对“部门角色”进行授权代理设置。 日常应用 拨付经费 在营业部开设资金账户，用于日常经费清算。根据经费划拨计划由财务科出具经费划拨单将清算中心“社内往来-财务清算户”划拨到营业部经费户中。 清算中心： 借：社内往来-财务清算户 贷：社内往来-营业部清算户 营业部： 借：社内往来-清算户 贷：企业活期存款-经费户 根据营业部出具的进账单回单，由法人机构经费会计在财务管理系统通过总账模块记账。 借：其他应收款-经费往来（辅助核算-财务部） 贷：社内往来-财务往来（辅助核算-财务部） 财务管理系统中“其他应收款-经费往来”应与营业部开设的经费户一致，“社内往来-财务往来”与清算中心“社内往来-财务清算户”一致，每月月结前应认真核对余额与发生额。“其他应收款-经费往来”主要用于日常对外经费的列支，“社内往来-财务往来”主要用于财务管理系统与综合业务系统的资金清算。 员工借款 1、网点报账员或者机构报账员，点击【报销管理】--【单据录入】，双击【江苏农信借款单】，进入“财务借款单”录入界面，录入借款单，借款用途等信息完整。 2、根据审批流程，在【报销管理】--【单据处理】--【单据审核】功能节点逐级电子审批。 3、网点报账员或机构报账员可以通过【报销管理】--【联查】-【审批情况】查询审批流状态。确认审批流结束后，法人机构制单人在【总账】--【制单】功能节点制单，法人机构费用审核人员通过【总账】--【审核】对制单正确性进行审核，通过【总账】--【记账】功能节点完成凭证生成。完成借款流程。 员工还款 网点报账员或者机构报账员，点击【报销管理】--【单据录入】，双击【江苏农信还款单】，进入“财务还款单”录入界面，录入财务还款单。 法人机构费用管理人员对【江苏农信