北京市长城机电产业公司验资案例综述.pptVIP

背景 1989年3月16日，一家当时名不见经传的小公司在北京市海淀区工商行政管理局登记注册成立了，它就是后来赫赫有名的北京市长城机电产业公司（以下简称长城公司）。它号称高科技民办企业，当时的注册资金为30万元人民币，1993年注册资本增加为260万元。 其法定代表人就是后来臭名远扬的沈太福（原长春市经委技术员）。 经过几年的发展，长城公司在科技产业方面取得了“一定成果”，该公司研制的“内反馈中型调速电机”（节能电机）于1992年5月28日通过国家级鉴定，认为该节能电机有显著的经济效益和社会效益。如果沈太福能按部就班地从国家正规渠道取得资金逐步扩大其生产的话，他或许会成为一名成功的企业家。 然而，可惜的是，他却走上另外一条路。 为了推广“5·28”科研成果（节能电机），将科技尽快转变为生产力，该公司从1992年6月2日开始以签订所谓的“技术开发合同”方式，先后在海南、长春、北京、杭州、济南、大连、太原、贵州、河北、西安、合肥、郑州等16个省市搞非法集资活动，并且一直延续至1993年2月。 长城公司名为签订技术开发合同，实为非法集资的具体方法是： ①投资者投资金额起点为5 000 元，多者不限； ②投资者可随时提取所投资金（全部或部分均可）； ③投资者每个月都能拿到红利，数额不低于投入额的2％（即年息24%）； ④投资者资金无期限，投资者撤出资金，就是投资的终止。有人戏称，这是长城吊起的一个大馅饼。 该公司为了扩大影响，利用电台、电视台、报纸等传媒向社会广泛宣传，这一招非常奏效。 在沈太福长城机电科技产业公司非法集资案中，仅在北京就有22家新闻单位为其非法集资作过宣传。沈自称光宣传费就花了上千万元，其中有相当部分是用来收买新闻记者，其中个人收受贿赂吹捧沈太福的编辑记者就有8人。， 为了获取这2%的月息，前来签订合同的投资者络绎不绝，曾创下了20天内集资2 000万元的“奇迹”。 一时间，“长城债券”炙手可热，为众多投资者所青睐，从而酿成了波及全国的“长城集资”怪潮。 就这样，在短短的9个月时间内，从1992年6月2日在海南集资开始至1993年2月底止，长城公司在全国范围内集资高达十多亿。 众多的投资者并不知道，他们与沈太福和长城公司签订的所谓“技术开发合同”只不过是用来蒙编人的招牌，在沈太福的眼中如同是一堆废纸。 合同中明确规定公司在一年内将产生1亿元的产值，但是，从第一份技术开发合同签订之日起，全公司只出售电机五六十台，价值仅600多万元。所谓的电机开发成了骗人的幌子。 几乎每个分支机构开办之初都花费了数十万、上百万元资金，购买高级轿车、住房和地毯等。 他们在某省共集资6 000多万元，而分公司的开办费及其他费用就高达2 000多万元，几个月下来，经营额微不足道，利润在负增长。 二、对北京长城公司验资案的查处 就在沈太福和长城公司紧锣密鼓地实施自己的骗术之时，有关部门逐渐察觉了他的所作所为。其非法集资时间之长，金额之大范围之广，引起社会公众关注和疑虑，群众纷纷打电话向人民银行询问，如此大规模的集资活动，是否经过政府部门批准。 中国人民银行北京市分行针对长城公司扰乱国家金融秩序，很可能损害投资者利益的行为采取了行动。 1993年2月25日，中国人民银行北京市分行发出了京银发[1993]53号《关于责令北京长城机电科技产业（集团）公司立即停止非法集资的通知》和京银发[1993]54号《关于冻结北京长城机电科技产业（集团）公司账户的通知》。 1993年3月6日，中国人民银行总行根据人民银行北京市分行的建议，也发出了银发[1993]44号《关于北京长城机电产业集团公司及其子公司乱集资问题的通报》， 通报指出“长城公司实际上是变相发行债券，且发行额大大超过其自有资产净值，担保形同虚设，所筹集资金用途不明，投资风险大，投资者利益难以保障”。 对此，沈太福和长城公司却置若罔闻，非但不执行，反而到处散布流言，欺骗纷纷要求清退集资款的群众，并胆大妄为地向法院起诉，竟然状告中国人民银行，同时寻找会计师事务所千方百计地为其资信情况出具审验报告。 长城公司副总裁王x X根据朋友提供的电话号码，与中诚会计师事务所二分所取得联系，并于1993年3月16日，和郭xx等人到二分所，谎称为了在深圳和香港等地集资，需要资信证明。 3月22日王xx等再次到二分所，要求二分所快办。 3月24日，二分所副所长郭xx派耿xx、刘xx去长城公司实地了解情况，两人吃了午饭、拿了小礼品，与王xx商定26日开始办理。 3月26日上午9点多，二分所注册会计师刘xx、王x、翟xx 到长城公司，首先与财务部经理孙xx签订了协议书，确定业务内容为“对1993年3月末公司权益审核确认并出具报告”。 王xx提出要当天出具报告，公司明后天开董事