非法集资研究系列之一刑法192条集资诈骗罪规范整理20160609.docxVIP

非法集资研究系列之一：刑法192条集资诈骗罪规范整理北京广渠律师事务所主任　　丁宏学注：没有任何人比法律聪明，所以，研究一种犯罪先从法律规范开始。目录刑法条文 192条-----------------------------------------------1-1一、非法占有目的的认定---------------------------------------------2-6二、非法集资------------------------------------------------------6-10三、立案追诉标准-------------------------------------------------10-10中华人民共和国刑法2015年8月29日《中华人民共和国刑法修正案（九）》修正）目录第三章　破坏社会主义市场经济秩序罪第五节　金融诈骗罪第一百九十二条　【集资诈骗罪】以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第五章　侵犯财产罪第二百六十六条　【诈骗罪】诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。非法占有为目的《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》2001年1月21日二、（三）关于金融诈骗罪　　1．金融诈骗罪中非法占有目的的认定　　金融诈骗犯罪都是以非法占有为目的的犯罪。在司法实践中，认定是否具有非法占有为目的，应当坚持主客观相一致的原则，既要避免单纯根据损失结果客观归罪，也不能仅凭被告人自己的供述，而应当根据案件具体情况具体分析。根据司法实践，对于行为人通过诈骗的方法非法获取资金，造成数额较大资金不能归还，并具有下列情形之一的，可以认定为具有非法占有的目的：　　（1）明知没有归还能力而大量骗取资金的；　　（2）非法获取资金后逃跑的；　　（3）肆意挥霍骗取资金的；　　（4）使用骗取的资金进行违法犯罪活动的；　　（5）抽逃、转移资金、隐匿财产，以逃避返还资金的；　　（6）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的；　　（7）其他非法占有资金、拒不返还的行为。但是，在处理具体案件的时候，对于有证据证明行为人不具有非法占有目的的，不能单纯以财产不能归还就按金融诈骗罪处罚。　　3．集资诈骗罪的认定和处理：集资诈骗罪和欺诈发行股票、债券罪、非法吸收公众存款罪在客观上均表现为向社会公众非法募集资金。区别的关键在于行为人是否具有非法占有的目的。对于以非法占有为目的而（注：行文不通畅，缺两个字：进行）非法集资，或者在非法集资过程中产生了非法占有他人资金的故意，均构成集资诈骗罪。但是，在处理具体案件时要注意以下两点：一是不能仅凭较大数额的非法集资款不能返还的结果，推定行为人具有非法占有的目的；二是行为人将大部分资金用于投资或生产经营活动，而将少量资金用于个人消费或挥霍的，不应仅以此便认定具有非法占有的目的。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》2011年1月4日第四条　以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（四）将集资款用于违法犯罪活动的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的理解与适用五、关于集资诈骗罪中“非法占有目的”要件的认定　　非法占有目的是成立集资诈骗罪的法定要件，是区分