我国农村小型金融机构的发展刚刚处于起步阶段.docVIP

我国农村小型金融机构的发展刚刚处于起步阶段，相关的配套政策和措施还没有跟上，利率、信贷、人才等方面的管理基本上是直接参照大中型商业银行的城市模式，忽视了农村小型金融机构运作的特殊性。相关的理论研究也比较薄弱，已有研究主要涵盖以下几个方面：一是从宏观层面探讨农村小型金融机构发展的必要性、作用。从我国农村金融有效供给不足的现实出发，指出应该改变银行高度垄断的现实，发展中小金融机构，实现金融体系的多样化。二是从中观层面对小型金融机构和大中型金融机构的优劣进行比较。指出小型金融机构在需求方偏好、信誉、项目风险等方面具有信息优势，避免了大中型金融机构在信贷方面的逆向选择和道德风险，从而使低收人人群获得信贷支持，使他们的福利水平得到改善。三是从微观层面对农村小型金融机构进行实证分析，对村镇银行、资金互助社等小型金融机构的运行模式及其绩效进行了实证分析。并指出了其制约因素及应对策略。但是，面对世界金融危和农村经济社会发展的需求，如何促进村镇银行、资金互助社等农村小型金融机构模式之间的相互整合创新的研究还是空白。我国农村小型金融机构特色各异、形式多样，他们在农村金融市场中发挥着不同的作用，通过竞争或合作，共同组成了一个业务多层次、产权结构和投资主体多元化的农村小型金融体系。这就需要我们进一步对各类农村小型金融机构之间的区别和特点进行细分，从而更好地把握他们在农村金融体系中的地位和作用。本文通过对两种典型的农村小型金融机构——村镇银行和资金互助社进行比较，分析了两种金融机构在投资主体、产权结构、贷款业务、利率等方面的差异，并比较了他们各自存在的问题和带来的影响，希望能够更准确地把握两种小型金融机构今后的发展方向，促进村镇银行、资金互助社等农村小型金融机构的模式相互整合创新。 一、村镇银行和资金互助社的区别 根据《村镇银行管理暂行规定》和《资金互助社管理暂行规定》，村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构，村镇银行股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，并以其出资额或认购股份为限对村镇银行的债务承担责任。农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿人股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构，农村资金互助社实行社员民主管理，以服务社员为宗旨，谋求社员共同利益。二者存在以下几点区别： １．村镇银行是盈利性的商业银行，投资者投资村镇银行的首要目标是赢利，不管其在主观上是否为发展农村金融市场、解决农民和农村企业贷款难的问题，商业投资的性质决定了其首要目标是创造利润。 资金互助社是农民互助性的资金合作组织，以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和向其他银行业金融机构融人资金作为资金来源。以人社成员为服务对象为其提供存贷款等业务服务，不以营利为目的，其首要目标在于成员间的互助和服务，解决农民发展中的困难和信用问题，其次才是经济效益。 ２．产权结构上，村镇银行是股份制银行，有明晰、多元化的产权结构。采取发起方式设立，由ｌ家以上（含ｌ家）境内银行业金融机构作为发起人。且单一境内银行业金融机构持股比例不低于２０％，单一自然人持股比例、单一其他非银行企业法人及其关联方合计持股比例不超过１０％。这就决定了村镇银行能基本上按照商业银行的经营模式开展许可范围内的经营业务，具有现代企业制度，运行科学、治理有效的原则，建立和设置公司组织架构，科学设置业务流程和管理流程，确保机构高效、安全、稳健运行０２】＂－７５。 资金互助社是具有类似或关联生产的农民共同发起、拥有和管理。为了获取便利的融资服务或经济利益，按照资本人股、民主管理、互助互利的原则建立的互助金融组织。在社员范围内开展借贷业务。它以人股参加的农民为主要社员，都是一人一票合作社设立理事会和监事会，都是从社员中选举产生的。定期召开社员大会，研究决定合作社的重大事项。其成员多为居住于一定区域（通常以村为基础）或是一定区域内具有一定经济联系的农户。这样，资金互助社也就具有较明显的社区特征，参加的社员之间知根知底，具有相互信任的原始制度基础，通过资金互助组织的建立，形成了一定的信任共同体，形成以信任为载体的社会资本，这种形式的组织具有较强的稳定性和抗风险能力【３Ｊ５６～。 ３．贷款业务上，村镇银行实行董事会领导下、行长负责制，同时机构较以往的大中型金融机构更为精简、岗位设置灵活、人员综合素质较高。保障了各项业务的顺利开展，也提高了决策效率，能够按照市场化原则有针对性的创新产品品种和业务流程。很多村镇银行根据当地农民的需求，建立“村镇银行一贷款服务中心（乡镇）一金融服务站（村）一农民贷款小组（５一１