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如本文件的英文及中文版本有任何分歧，概以英文版本為準。 HING MING HOLDINGS LIMITED 興銘控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （「本公司」） 本公司董事會（「董事會」） 審核委員會（「審核委員會」） 職權範圍 （於二零一七年二月二十三日採納） 1 組成 1. 審核委員會乃根據董事會於二零一七年二月二十三日通過的決議案成立。審 核委員會的組成須符合香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）創業板證券上 市規則（「創業板上市規則」）不時的規定。 成員 2. 審核委員會成員須由董事會從本公司非執行董事中委任，並須由不少於三名 成員組成，大多數成員應為獨立非執行董事。 3. 至少一名成員須為獨立非執行董事且具備創業板上市規則第 5.05(2)條規定 的合適專業資格或會計或相關財務管理專長。 4. 本公司現行審計事務所前任合夥人在以下日期（以較後者為準）起計一年 內，不得擔任審核委員會成員： (a) 終止成為事務所合夥人之日；或 (b) 不再享有該事務所財務利益之日。 5. 審核委員會主席須由董事會委任並須為獨立非執行董事。 6. 經董事會及審核委員會分別通過決議案後，方可撤銷、更換審核委員會成員 的任命或委任額外審核委員會成員。倘有關成員不再為董事會成員，則其審 核委員會成員的任命將自動撤銷。 7. 審核委員會成員的任期須由董事會釐定。 會議通知 8. 除非審核委員會全體成員另行協定，否則召開會議的通知期最少須為 14天。 9. 應審核委員會任何成員的要求，審核委員會成員或審核委員會秘書可隨時召 集審核委員會會議。 10. 會議通知須按有關審核委員會成員不時通知本公司公司秘書的號碼或地址 親自以口頭或書面形式或透過電話或傳真或電子郵件或以審核委員會成員 不時釐定的其他方式發送予各審核委員會成員。 2 11. 任何口頭通知須於會議召開前以書面方式確認。 12. 會議通知須說明會議的目的、時間及地點，並須隨附議程連同或須審核委員 會成員為會議而審議的其他文件。上述文件應及時並於會議擬定舉行日期前 最少三天（或協定的其他期間）送交審核委員會全體成員。 出席會議 13. 審核委員會會議的法定人數為兩名成員，其中一名成員必須為獨立非執行董 事。 14. 出席會議人員通常應包括審核委員會各成員、財務主管、內部審計部主管（倘 設有內部審計部）、外聘核數師代表及對審核委員會事務有建設性建議的人 員。然而，審核委員會每年至少一次在董事會執行董事不在場的情況下與外 聘及內部核數師（如有）舉行會議。 15. 審核委員會成員可親身或通過其他電子通訊方式出席審核委員會會議。 16. 審核委員會秘書須由本公司公司秘書擔任。審核委員會秘書或（其缺席時） 其代表或任何一名成員須擔任審核委員會會議秘書。 17. 審核委員會於任何會議上的決議案須由成員大多數票數（倘兩名以上成員出 席）及全票（倘僅兩名成員出席）通過。 會議次數 18. 審核委員會每年最少須舉行兩次會議，以考慮董事會編製的預算、經修訂預 算及季度或中期或年度報告。外聘核數師如認為有需要可要求召開會議。 審核委員會替任成員 19. 審核委員會成員不得委任任何替任人。 3 授權 20. 審核委員會獲董事會授權在其職權範圍內或就其他影響本公司誠信的事 宜進行調查，並獲授權向任何僱員索取任何所需資料，而全體僱員獲指示 應審核委員會之要求與其合作。 21. 審核委員會獲董事會授權獲取外部法律或其他獨立專業意見，並可在其認 為必要時邀請具備相關經驗及專長的外界人士出席會議。 22. 審核委員會獲董事會授權檢討本公司及其附屬公司內部監控系統是否有 效，涵蓋所有重大監控（包括財務、營運及合規監控）及風險管理職能（包 括本公司及其附屬公司的財務、業務、營運及任何其他風險）以進行任何 相關調查。對於審核委員會知悉且足以引起董事會垂注的任何涉嫌欺詐及 不合規、內部控制無效或涉嫌違反法律、法規及規定的事宜，審核委員會 須向董事會報告。 職責 23. 審核委員會的職責為： 與本公司核數師的關係 (a) 主要負責就外聘核數師之委任、重新委任及罷免向董事會提供建議， 並批准外聘核數師的薪酬及聘用條款，以及處理有關其辭任或罷免的 任何問題； (b) 按適用標準檢討並監察外聘核數師的獨立性及客觀性以及核數程序是 否有效。在審計工作開始