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第二章 信用与信用工具 教学要求 1、了解信用产生和发展的历史及其演变。 2、正确理解现代信用与经济的关系，掌握 信用的本质和职能，掌握现代信用对经济的作用 3、重点掌握现代信用活动的形式及其信用 工具，融资方式的比较以及我国直接融资比重扩 大的意义。; 第二章 目录 第一节 信用概述 第二节 信用形式 第三节 信用工具; 第一节 信用概述 一、信用的涵义 二、信用的本质特征 三、信用的产生与发展 四、现代信用与现代经济; 一、信用的涵义 信用一词，源于拉丁文Credere，意为信任、相信、声 誉等，英文为Credence、credit。 信用是以偿还和付息为条件的价值单方面的让 渡或转移借贷行为，是信贷行为的总称。[经济学] 1、信用作为一种基本道德准则，指人们在日常交往应 当遵守诺言的行为准则； 2、信用作为经济活动的基本要求，是指一种建立在授 信人对受信人偿付承诺的信任的基础上，使后者无须付现金 即可获取商品、服务的能力； 3、信用作为一种法律制度（契约），即依法可以实现 的利益期待，如当事人违反诚心义务，应当承担相应的法律 责任。; 二、信用的本质特征 偿还性是信用的基本特征 ----信用是一种有条件的借贷行为，即以 偿还本金和支付利息为先决条件。 1、信用是以还本和付利息为条件；[本质] 2、信用关系是债权债务关系；[授信与收信] 3、信用是价值运动的特殊形式；价值的单方面转移 商品交换中：w-G-w 信用活动中：G—G‘ ：所有权与使用权; 三、信用的产生与发展 产生： 信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物，是 在私有制和商品交换的基础上产生的。 私有制 社会分工与剩余产品 私有财产与私有权 信用活动最早出现在原始社会末期 商品货币关系是信用存在的经济基础： 商品买卖与货币收付不平衡 ; 信用的发展 ： 从内容上看： 实物借贷——货币借贷 从历史演变看： 高利贷——借贷资本 从存在的形式看： 商业信用 、银行信用、国家信用、消费信 用、企业信用、民间信用、国际信用、信托、租 赁等等。; 四、现代信用与现代经济 现代信用是信用关系，表现为各种债权债务关 系，是一种普遍的经济关系； 现代经济是现代信用为纽带的信用经济：经济 活动中的各部门、各环节都渗透着债权债务关系。 在参与信用活动的经济主体间的信用关系： 企业、居民个人、政府及其所属机构、金融机 构 彼此之间和各自内部的债权债务关系 ：; 1. 信用关系中的企业： 通常是资金融入者； 2. 信用关系中的居民个人： 通常是结余单位 3 .信用关系中的政府： 一般是货币资金的需求者； 当为了调控宏观经济也会成为资金供给者； 4.信用关系中的金融机构： 集中债权债务人与一身。;现代信用与现代经济的关系： ----信用对经济的双重作用 积极作用： 1、发挥资本配置作用，促进经济发展； 2、提高资本利用效率； 3、加速资本集中和积累，为扩大再生产提供必要前提； 消极作用： 1、生产扩大化 激化生产与消费矛盾； 2、信用造成虚假繁荣，可能导致经济危机； 3、资本流向高利部门，加剧国民经济各部门发展不平衡。; 第二节 信用的形式 一、商业信用 二、银行信用 三、国家信用 四、消费信用; 一、商业信用：最基本的信用形式; （三）商业信用的特点： 1、是直接信用，具有灵活性、适应性和便 捷性； 商业信用与商品交易相结合，直接为生产流通服务。 信用以商品形态提供，债权、债务人都是商品经营者。 2、借贷行为和商品的买卖行为紧密结合在 一起 ；