2006年度财务分析幻灯片.doc

PAGE １ PAGE ５ 二ＯＯ六年度财务收支执行情况分析 一、基本情况 1、利润情况：本外币业务全行实现账面利润-694万元。按市分行考核口径计算，全行实现经营利润-51万元，其中：消化历史包袱642万元（呆帐贷款核销363万元、支付下岗保障金99万元、补提应付利息储备缺口180万元）。 2、表内、外贷款应收未收利息及收回率情况：至2006年底止，本外币业务表内应收未收利息余额36万元，比上年末减少28万元；表外应收未收利息余额6387万元，比上年末增加1693万元，其中，受数据上收总行，核算方式变化的影响，系统新自动新增加220万元；呆账贷款核销减少196万元。贷款综合利息收率44.22％，比上年同期下降了19.35个百分点。 3、管理费用类：全年实际支出881万元，比上年同期减少24万元。 4、固定资产原值1404万元，累计折旧574万元，净值830万元，在建工程991万元，均控制在省分行指标内。 5、递延资产余额462万元，比上年末减少49万元。 6、其他应收款余额46万元，比上年末增加7万元。其中待垫诉讼费45万元。 7、人民币业务各项存款余额51686万元，比上年末增加8593万元,增长19.94%。 9、本外币业务各项存款月付息率1.21‰，比上年同期下降了0.05个千分点。其中：储蓄存款月付息率1.28‰，比上年同期上升0.07个千分点。 二、财务收支情况 （一）本外币业务各项收入1820万元，比上年同期减少136万元。 1、各项贷款利息收入1342万元，比上年同期减少279万元。其中：非应计贷款利息收入157万元。 2、金融机构往来收入286万元，比上年同期增加89万元。金融机构往来利息收支轧差，净收入168万元，比上年同期增加109万元。 3、中间业务收入181万元，比上年同期增加50万元，增幅38.16%。 4、其他营业收入20万元，比上年同期减少5万元。 5、投资收益为5万元，比上年同期增加5万元。 6、营业外收入4万元，比上年同期减少2万元 。 （二）本外币业务各项支出2514万元，比上年同期增加306万元。 1、利息支出897万元，比上年同期增加244万元，增幅37.36%。其中:补提应付利息储备缺口180万元。 2、金融机构往来支出118万元,比上年同期减少16万元。其中:系统内往来利息收支轧差??净收入228万元，比上年同期增加108万元。 3、管理费用类支出881万元，比上年同期减少24万元。其中：人员费用支出599万元，比上年同期增加16万元；业务管理费支出281万元，比上年同期减少41万元。 4、手续费支出1.2万元，比上年同期增加1.2万元。 5、其他营业支出77万元，比上年同期增加10万元。其中：固定资产折旧支出77万元，比上年同期增加10万元。 6、税金及附加84万元，比上年同期减少21万元。 7、营业外支出107万元，比上年同期增加65万元。其中:下岗保障金支出99万元,比上年同期增加91万元。 8、资产减值准备支出346万元，比上年同期增加44万元。 三、资产负债情况 （一）至2006年末，本外币各项贷款36469万元，比上年末减少719万元。其中：五级分类不良贷款22678万元，比上年末增加1257万元；不良贷款占比62.19%，比上年末上升4.6个百分点。 1、至2006年未，逾期贷款129万元，比上年末减少832万元,占比0.35%，比上年末下降2.23个百分点。 2、至2006年未，非应计各项贷款21469万元，占比58.87%。 （二）至2006年末，人民币业务各项存款51686万元，比上年末增加8593万元，增长19.94%。 （三）至2006年末，非信贷资产余额为14674万元。其中现金为1171万元，存放联行及系统内款项11504万元，应收利息36万元，其他应收款46万元，待摊费用462万元，固定资产及在建工程1820万元。 四、财务收支分析 1、严重影响我行利润减少的主要因素为各项贷款收息率低。 a、全年收回利息1342万元，全年贷款月平均余额为37060万元，可算出贷款综合收息率为1342÷37060=3.62%；表外利息新增1693万元，可算出贷款利息收回率为1342÷（1342+1693）=44.22%。 b、全年正常贷款利息收入为1185万元，未收回利息161万元（冲减贷款利息收入382万元-电脑升级自动计提221万元 =161万元）全年正常贷款平均余额为15760万元，计算正常贷款利息收回率为1185÷（1185+161）=88%。 C、非应计贷款利息收入为158万元；表外利息新增1693万元（其中属正常利息挂账161万元）；上年底表外利息余额4694万元；由此可估算出不良贷款利息收回率为：158÷（4694+1693+158-