2016年北京市资产清查及产权登记软件培训-区县版讲解.ppt

资 产 清 查 目 录 资产系统清查模块上线时间 资产处置审批流程（新） 资产清查功能讲解 2 产权登记工作 1、5月6日资产系统清查模块上线使用； 2、5月3日-5月5日系统无法使用； 3、培训完后可将与固定资产无关的报表进行Excel填报，表样可通过资产系统下载(仅五一节前) 资产系统清查模块上线时间 3 资产处置审批流程（新） 4 北京市财政局关于印发 《北京市市级行政事业单位国有资产处置管理办法》的通知 京财资产〔2015〕33号 资 产 清 查 目 录 清查工作总体介绍 基层单位功能讲解 主管部门功能讲解 清查工作注意事项 5 为了全面摸清行政事业单位“家底”，加强行政事业单位资产管理，为建设资产管理信息系统提供数据基础，推进资产管理与预算管理、财务管理相结合，健全适应社会主义市场经济和公共财政需要的行政事业单位国有资产管理体制，依据《中华人民共和国预算法》、《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)的有关要求，财政部决定在全国范围内组织开展行政事业单位资产清查摸底工作。 根据财政部的清查工作要求并结合北京市之前工作的流程及结果，本着尽量减少报表填报工作量及操作流程的目的，北京市发布《北京市财政局关于开展2016年北京市行政事业单位国有资产清查及事业单位产权登记工作的通知》，开展全市行政事业单位资产清查和事业单位及事业单位所办企业产权登记工作。 清查工作背景 6 清查时点及范围 以2015年12月31日为资产清查的基准日。 执行行政、事业单位财务会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体。 执行非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。 行政单位附属的未脱钩企业，实行企业化管理并执行企业财务会计制度的事业单位，以及事业单位兴办、具有法人资格的企业，不列入此次清查范围。 7 清查报表内容 清查盘点 1 清查明细表 2 清查报表 3 清查汇总表 4 8 清查材料 5 清查核实操作流程 清查盘点单 （基于资产卡片） 清查明细表 清查报表 清查汇总表 清查核实申报 清查材料 清查数据审核确认 清查汇总表审批 清查结果认定 行政事业基层单位 主管部门 财政部门 清查核实登记 核实申报单审核 核实申报单审批 权限之外 权限之内 9 清查材料 清查汇总表汇总 数据报送 数据报送 目 录 清查工作总体介绍 基层单位功能讲解 主管部门功能讲解 清查工作注意事项 10 11 基层单位填报步骤 4 1 2 3 5 清查准备 清查盘点 清查明细表、报表、汇总表 清查材料 报表上报 12 首页功能导航 进入系统后，点击“2016资产清查”或点击待办事项下的“清查待办任务”，可进入2016年资产清查填报功能界面。 清查准备 清查准备功能是为了全面检查系统不规范数据并进行逐项处理，进而为资产清查提供准确数据。 通过“检查所有项”按钮，对所有事项进行检查，若显示红色“待处理”字样，则需要点击“处理”按钮对相应事项进行数据调整，处理完成后，显示绿色“已通过”字样表示数据无误。 13 根据新的管理规定，单位执行会计制度不存在“其他”选项。 此项检查不通过则点击处理按钮，自动跳转到单位情况表界面，点击“修改”按钮，调整单位执行会计制度。 “单位执行会计制度”将会影响清查报表填报内容。 清查准备—确认单位执行会计制度 14 根据业务规定，对于通用设备以及专用设备类资产卡片，应当按照一物一卡一码管理。但由于历史数据问题，部分资产卡片数量可能不为1，需要通过卡片拆分进行处理。 一键处理：对选择的资产卡片，采用均分原则，进行自动拆分。 清查准备—一卡一物处理 15 由于历史数据迁移等情况，存在车辆用途分类为“领导干部用车”非明细项，需要点击“处理”按 钮，系统通过资产卡片纠错功能将车辆用途修改为部级正职干部专车、部级副职干部专车或其他明细用途分类。 一键处理：自动将车辆用途分类调整为“一般公务用车”。 清查准备—车辆用途分类 16 根据业务需要将“土地使用权”分类进行了细化，需要点击“处理”按钮，通过土地使用权分类变动功能将土地使用权调整为明细分类。 清查准备—土地使用权分类调整 17 单位应当计提折旧但未在资产系统中启用折旧的，如果本次需要提折旧，则先在单位基本信息界面修改“是否启用折旧”的状态。 清查准备—计提折旧 18 19 根据单位实际情况，设置会计期间和折旧参数。 启用会计期间默认为2016年1月，此时期影响后续折旧初始化。 各项设置完成后，点击“保存”按钮完成相应设置。 清查准备—计提折旧 在折旧初始化界面，可针对累计折旧、折旧月数、残值率等折旧要素进行修改和调整。 折旧重算：只针对累计折旧和已提折旧月数为0的可以进行折旧重算。 折旧重算