广东粤电财务有限公司风险评估报告.pdfVIP

广东粤电财务有限公司 2015年度 风险评估报告 根据深交所《信息披露业务备忘录第 37 号―涉及财务 公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，广东电力 发展股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验是否具有 有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》；取得并审阅 包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的定期财务报 告，评估本公司之关联方——广东粤电财务有限公司（以下 简称“财务公司”）的经营资质、业务与财务风险。经评估、 审核，本公司认为： 一、财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法 人营业执照》； 二、未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员 会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，财务 公司的资产负债比例符合该办法第三十四条的规定要求。 具体风险评估说明如下： 一、财务公司基本情况 财务公司是经中国银行业监督管理委员会广东监管局 批准（金融许可证机构编码：L0061H244010001），在广东省 工商行政管理局登记注册（注册号 440000000014615），由广 东省粤电集团有限公司（出资比例 60%）、广东电力发展股 份有限公司（出资比例 25%）、广东省沙角（C 厂）发电公 司（出资比例 15%）于 2006年 12月共同出资通过净壳收购 重组原广东万家乐集团财务有限责任公司组建的一家非银 行金融机构。经广东银监局粤银监复〔2011〕365 号文件批 复同意，财务公司注册资本增至 20 亿元。财务公司控股一 家子公司，即深圳天鑫保险经纪有限公司。 根据《中国银监会关于广东粤电财务有限公司新增业务 范围的批复》（银监复〔2012〕422号），经中国银监会批准， 财务公司经营业务范围包括：对成员单位办理财务和融资顾 问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现 交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供 担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单 位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算 及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成 员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财 务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权 投资；有价证券投资（股票二级市场投资除外）。2015 年财 务公司经营业务范围未发生变化。 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 财务公司按照现代企业制度和金融监管部门要求建立 了完善的法人治理结构，成立了股东会、董事会、监事会。 财务公司经营层在董事会领导下开展日常工作，设有结算部、 信贷部、资金部、稽核部、投资部、财务部、综合部七个部 门，现有员工 33人。 财务公司董事会下设风险管理委员会、预算审计委员会， 管理层下设风险控制委员会、投资决策委员会、信息科技管 理委员会和资产负债管理委员会，财务公司组织结构图如下： 股东会 风险管理委员会 董事会 监事会 总经理 副总经理 副总经理 副总经理 稽 核 部 投 资 部 财 务 部 结 算 部 资 金 部 信 贷 部 综 合 部 风险控制委员会 预算审计委员会 投资决策委员会 信息科技管理委员会资产负债管理委员会 （二）风险的识别与评估 财务公司内部控制管理制度体系完善，经营层组织实施 内部控制制度，各业务部门针对各项具体业务制定并充分执 行标准化的操作流程、作业标准和风险防范措施，并对业务 操作与管理中的各种风险事项进行识别、监测、评估、控制； 稽核部门对内控执行、业务操作、规范化管理等情况进行监 督评价。各部门分工明确、权责明晰。 （三）重要风险控制活动 1、结算与资金管理风险控制 财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章 制度，制定了资金管理、结算管理的各项业务管理办法和业 务操作流程，现形成结算类业务制度和资金类业务制度共 32 项，有效实现对结算与资金业务风险的管控。 2、信贷业务风险控制 财务公司根据《贷款通则》、《企业集团财务公司管理 办法》及中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关 规定制定了《信贷管理办法》等 15 项制度规范。在具体信 贷业务操作过程中，通过贷前、贷中、贷后三个环节的把控 有效控制信用风险。贷前严格贯彻“审贷分离”、“双线管理” 原则，从行业、经营、财务等多方面掌握项目风险状况。贷 中加强流程控制，坚持全面审批原则，严格按照授信额度控 制贷款发放节奏，着重审核放款资料的合规性、完整性和真 实性，风险控制委员会履职正常。贷后贯彻“双到双查”原则， 要求业务部门和风险管理部门各自独立通过现场和非现场 方式，实时动态的掌握借款单位经营情况，确保信贷单位对 贷款资金的使用依法合规守约。2015年财务公司信贷客户偿 债能力持续增强，信用风险维持较低水平，信贷资产均为