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第二章 信用与利息 第一节 信 用 一、信用的产生和发展 信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面运动。在信用活动中，商品或货币的所有者，把商品或货币暂时转让给别人使用，借贷双方约定期限，按期归还，并由借者支付给贷者一定的利息。信用活动中所形成的借贷双方的债权债务关系，体现一定的社会生产关系。 信用产生与发展的基础是社会生产力的发展。私有制的产生、剩余产品的出现、贫富的分化是早期信用关系产生的客观基础。在商品经济条件下，信用是从属于商品货币关系的经济范畴，商品货币关系是信用存在和发展的客观经济基础。在商品交换中，存在着商品或货币在时间和空间上分布的不均衡。空间分布的不均衡，表现为商品或货币在不同国家、不同地区、不同企业单位和个人之间占有量的不均衡，存在着此多彼少、彼余此缺的现象。时间分布的不均衡，表现为商品或货币在同一国家、同一地区、同一企业单位和个人在不同时期占有的不均衡，存在着时多时少、时余时缺的现象。这种状况客观上需要以适当的方式进行调节，以保证社会再生产的顺利进行。在商品经济中，不同所有者之间商品或货币余缺的调剂只能采用有借有还的信用方式，于是产生了信用行为。有商品货币关系就必然存在信用，商品货币经济越发展，信用活动也必然随之不断发展。 在现代市场经济中，信用主要是以借贷资本的形式进行运作的。 借贷资本是货币资本家为了获取利息贷给职能资本家使用的货币资本。借贷资本是现代生息资本，它的形成和发展与社会再生产过程密切相关，是商品经济的客观要求和必然产物。社会再生产过程中，资本循环周转的多余和不足，形成了借贷资本的运动。 借贷资本是在职能资本运动基础上产生的，并为职能资本运动服务。同时，借贷资本是从职能资本中分离出来而独立运动的一种特殊资本形式，借贷资本和职能资本相比较，具有不同的特点。 (1)借贷资本是作为商品的资本。把借贷资本作为商品是因为它具有特殊的使用价值和“价格”。使用价值就是把它当资本使用，为使用者带来利润。所谓“价格”，就??借贷资本的使用要支付的利息。当然，借贷资本的“价格”与普通商品的价格是完全不同的，它是一定时间内使用借贷资本的代价。 (2)借贷资本是所有权资本。货币资本家把借贷资本贷放出去，只是放弃了资本一定时期的使用权，并没有放弃资本的所有权，货币资本家凭所有权分享职能资本家使用资本所带来的利润，职能资本家是在承认借贷资本家资本所有权的条件下，才将使用资本所带来的利润的一部分以利息的形式支付给借贷资本家。 (3)借贷资本有特殊的运动形式。产业资本的运动形式是G—W…P…W’—G’，商业资本的运动形式是G—W一G’，借贷资本的运动形式是G—G’，即贷者按约定期限把货币资本贷出，借者到期后归还本息。借贷资本运动分两个阶段：贷出和归还。 (4)借贷资本最富有拜物教的性质。从产业资本和商业资本的运动过程可以看出，资本在商品生产和流通中增殖。借贷资本所带来的利息，直接表现为货币带来更多的货币，在G— G的运动形式中，商品生产和流通过程被掩盖了，带来利息似乎成了货币的自然属性，借贷资本的运动掩盖了资本进入再生产过程中人与人的关系，掩盖了利息的真正来源，使借贷资本具有了神秘的色彩。 二、现代信用的主要形式 借贷关系特征的表现形式就是信用形式。按照在借贷关系中借者与贷者的不同，现代信用的主要形式有商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、租赁信用、国际信用。 (一)商业信用 商业信用是指企业之间在商品交易中相互提供的信用，其基本形式是赊销商品和预付货款。商业信用具有如下特点：①商业信用的债权债务人都是企业经营者。由于商业信用是以商品形式提供的信用，是在商品交易中产生的，因此，其债权债务人都是从事商品生产和流通活动的企业经营者。②商业信用贷出的资本是商品资本。企业赊销的商品是处在流通阶段、待实现价值的商品，一个企业把这些商品赊销给另一个企业时，商品资本贷出了，使用权发生了转移，由于商品的货款没有支付，形成了以货币形式存在的买卖双方的债权债务关系。③商业信用的规模一般与产业资本动态是一致的。商业信用来源于社会再生产过程，经济繁荣，社会生产与商品流通规模扩大，商业信用规模也随之扩大。反之，则缩小。 商业信用的特征，使它的存在和发展有明显的局限性：①商业信用规模受企业能提供的资本数量限制。商业信用是在企业之间进行的，只能在它们之间对现有资本进行再分配，所以商业信用的最高界限是企业可贷出的商品资本。②商业信用的供求有严格的方向性。商业信用是在商品交易中产生的，是以商品形式提供的，每种商品都有特定的使用价值，信用供给者提供的商品，必须是信用需求者所需要的商品。同时，只有商品的需求者，才能向