整体与作业层级目标对应风险项目及控制作业一览表.doc

示範案例，非學校實況 整體與作業層級目標對應風險項目及控制作業一覽表 整體層級目標 作業層級目標 風險項目代號 殘餘 風險值 控制作業項目代號 外部監督機關所提內部控制缺失之風險項目 單位 依法推動各項教學活動，適性輔導學生，提升教學品質，達成預期教學目標 依法辦理各項教學計畫、活動、一般學生之入學與升學、集結校園新聞及出版品暨徵集師生學術研究文獻，以數位化方式保存，並建置學習平台進行傳播分享；查核網路流量，防止非法使用及異常情形控管；檢視教學設備年限及定期維護更新 推動優質教學，發展多元學習 A1教科圖書 2 MA01教科圖書選用作業 處 A2未依規定辦理常態編班 MA02常態編班作業 處 A4代理代課老師甄選 2 MA04代理代課老師甄選作業 處 A5未落實學童課後照顧服務 MA05學童課後照顧服務作業 處 定期查核網路使用情形，強化資訊安全教育，防止資安事件發生 查核網路流量，防止非法使用及異常情形控管 A3資訊安全管理制度建立實施作業未落實，致生重大資安事件 MA03學校網站管理維護與資訊安全檢查作業 處 營造友善和諧溫馨校園，培育健康活力學子 透過多元教育活動，增進學生安全概念與技能，維護學生學校生活安全 B1未定期或不定期辦理交通安全教育 2 MB01交通安全教育作業 處 B2未落實校安系統通報 4 MB02校安系統通報作業 處 B3未依限完成性侵害及性騷擾處理工作 6 MB03性侵害及性騷擾處理機制作業 處 妥善維護校園資產，整體規劃校園空間，建立兼具安全衛生、舒適樂活、環保永續之學習環境 建構健康校園，強化校園安全 C1校園開放使用管理不當 3 MC01校園開放使用管理作業 處 C2未落實校園安全檢核 6 MC02校園安全檢核作業 處 C3未定期或不定期舉辦防災演練 6 MC03學校防災作業 處 提供完善輔導措施，促進學生自我統整、學業學習、生涯發展及社會適應 因應學生身心發展需求，施予發展性、介入性與矯治性之三級預防輔導工作 D1未依規定機制輔導中輟學生 MD01中輟學生個案處理作業 處 D2未能有效推動校園學生自我傷害三級預防工作及減少校園自我傷害事件發生 MD02校園學生自我傷害防治作業 處 D3關懷事件未及時通報 MD03關懷E起來通報管理作業 處 建立校史數位典藏保存，提供學習平台資源分享，創造知識加值服務 推動深耕閱讀教育，營造書香環境 00推動校史數位典藏，或圖書採購作業不順利致未能充實學校圖書館及班級圖書 2 × 處 落實健全人事制度，保障同仁權益及應盡義務 強化人事服務品質，建立和諧人事服務倫理 E1逾期辦理年終考（成）處理作業 EE01教師成績考核作業 處 E2未依規辦理教師退休作業 EE02教師退休作業 處 推動學校預算籌編、審核經費請購核銷暨相關帳務事宜，強化學校預算、會計之適法性及合規性 完成學校預算編製，審核各項經費請購、核銷作業，並完成各項帳務、表報編報 F1未核實辦理基金預算之籌劃、編製及審核 DF01基金預算之籌劃、編製及審核作業 處 F2會計月報統計資料有誤致遭受質疑 DF02會計月報之編製作業 處 F3未核實辦理地方教育發展基金決算之編製 DF03地方教育發展基金決算之編製作業 處 落實管理效益，提昇行政效率，增進服務效能 文書收發、出納收支及財產添購、維修、報廢程序的建立與有效管控 G1對於逾期知公文未落實稽催 MC04文書管理作業 處 G2工友及臨時人員未落實考核工作 MC05工友及臨時人員管理作業 處 G3採購流程作業疏漏，致生錯誤樣態或弊端 JC01小額採購作業 處 4 JC02公開招標採購－最低價決標及公開取得報價單 處 4 JC03勞務案件委託服務限制性招標－準用最有利標 處 4 JC04未達公告金額採購－取最有利標精神擇最符合需要者 處 G4公用財產盤點作業不確實，致財物帳目不清 BC01財產管理作業 處 G5出納管理作業不確實，致無法因應緊急及零星支付 AC01零用金作業 處 G6無法有效落實辦理自行收納款項工作 AC02代收代辦費作業 處