(2014-04-11)2014版小企业制度审查审批培训选编.ppt

2014版小企业制度审查审批培训 目 录 引言 大半的人在二十岁或三十岁上就死了：一过这个年龄，他们只变了自己的影子；以后的生命不过是用来模仿自己，把以前真正有人味儿的时代所说的，所做的，所想的，所喜欢的，一天天的重复，而且重复的方式越来越机械，越来越脱腔走板。 罗曼·罗兰 《约翰·克里斯朵夫》 审查员的风险观 一、主要信贷风险： 信用风险---信息不对称（客观、主观） 操作风险---处理不适当（客观、主观） 事实风险，≠信用风险 审查员的风险观 二、事实风险： （一）对单位，事实风险包括：资金风险（逾期、不良、损失）；监管风险（罚款、新业务限制、停业）。 （二）对个人，事实风险包括：经济处分、纪律处分、解除劳动合同。 审查员的风险观 三、风险管理措施： （一）商业银行风险管理的主要策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。 （二）“信贷技术”+“合理分工”。 审查员的风险观 四、信贷技术： 关系型信贷技术和交易型信贷技术（财务报表型信贷技术、抵押担保型信贷技术、信用评分技术），主要解决信用风险。 三品：人品、产品、押品。 审查员的风险观 1、关系型信贷技术： 指基于通过长期和多渠道与企业接触所积累的关于借款企业及其业主的相关“软信息”而作出决策。这些信息的获得部分是通过银行为企业所提供的存贷款和其他金融产品的服务，另外还可以通过与当地社区中其他成员的接触中获得。 营销信息，正、负面信息，与员工关系，社会关系（社会职务、担保关系、上下游关系）。 审查员的风险观 2、财务报表型信贷技术： 强调对企业财务状况的评估，贷款决策和贷款条件主要基于贷款申请者所提供的资产负债表和损益表，该技术主要适用于那些财务报表经过严格审计、信息透明度较高的大企业，某些有较长历史、业务比较透明、报表审计严格的小企业也能适用这种技术。 财务情况（金额、结构），盈利能力（产品、模式、行业、能耗）。 营业收入-现金流-净资产 审查员的风险观 3、抵押担保型信贷技术： 决策主要取决于借款者能否提供保质保量的抵押品，该技术有很强的事后监督功能，被广泛应用于对中小企业的贷款，其缺点是要求银行具有较强的监督能力，并需要支付相对昂贵的交易费用。 合规性，变现性，充足性。 审查员的风险观 4、信用评分型信贷技术： 是一项运用现代数理统计模型和信息技术对客户的信用记录进行计量分析从而作出决策的技术，该技术具有成本低、效率高等特点，可以在较大程度上缓解信息问题，20世纪80年代以来被美国金融机构运用于小额贷款的发放上，但由于该技术较复杂，对信息系统和数据积累的要求较高，其应用范围受到限制。 得分，特征。 审查员的风险观 在具体业务处理中我们如何综合运用信贷技术？ 最有效の解决“信息不对称” 这是我们最大的经验积累！ 审查员的风险观 五、合理分工，即贷款三查制度： 1、贷前“调查（营销）”：基本信息、个体信息 2、贷中“审查”：信贷政策、行业信息 3、贷后“检查”：变动信息 信用风险+操作风险；协作监督（尽职+道德风险） 审查员的风险观 六、控制不如筛选（制度、人为）： “天下武功，唯快不败” 审查员的风险观 七、三大还款来源： 第一还款来源：现金流； 第二还款来源：担保物； 第三还款来源：净资产（融资能力）。 审查员的风险观 业务发展+风险管理+合规经营 审查员的基本素养 一、勤于学习 1、学习相关制度； 2