财务分析及管理体系.docxVIP

8.财务分析 8.1主要财务假设 公司总部设在交通设施完善、投资环境很好的北京市海淀区,从公司盈利开始,所得税率为15%。 根据本公司现实基础、能力、潜力和业务发展的各项计划以及投资项目可行性，经过分析研究采用正确计算方法，本着求实、稳健的原则，并遵循我国现行法律、法规和制度，在各主要方面与财政部颁布的企业会计制度和修订过的企业会计准则相一致。 公司第一年不分红，第二年起按净利润的20%分红。 主营业务税金及附加、财务费用和管理费用等与企业的销售收入关系不大。 8.2销售预测 根据市场调查、企业发展战略、营销进度和企业生产能力做出如下预测： 表一 销售利润预测表 年份 项目第一年第二年第三年第四年销售利润（万元）1.503.204.605.60广告费 （万元）50.00120.00430.00650.00营业额 （万元）51.50123.20434.60655.60 由于我们公司投资少，成本少，虽然营业额不是很多,但第一年我们就会有少许利润，随着年数的增加，我们公司也会越做越好，越多地被人所知，营业额也会不断的增加，有着很大的发展前景。 8.3成本费用核算 表二 生产总成本预算表 单位（万元） 注：我们公司于可能在必要的时候雇佣大学生，为他们提供一个兼职工作。这个费用没有算在成本里面。 总成本核算表 年份 项目第一年第二年第三年第四年直接人工48.0052.0063.0070.00设备费用5.005.606.307.20租房费用12.5012.5012.5012.50合计65.5070.1081.8089.70 期间费用预算表 年份 项目第一年第二年第三年第四年管理费用 31.0026.0023.0018.00营业费用 16.0021.0025.0036.00财务费用1.500.000.000.00合计48.5047.0048.0054.00 我们公司随着年数的增加虽然费用一直增加，但我们的营业额也会逐年累加。我相信我们公司有着很大的发展前景。 9.管理体系 9.1 HYPERLINK /neixun/search.asp?Field=TitleKeyword=%C6%F3%D2%B5 \t _blank 企业管理体系 9.1.1经营理念 做更专业，针对性更强的物流，主要面向大学生这个日渐成熟的消费群体，以带动大学生弃置二手物品流通为目的。在各大学建立物流中心，聘用大学生，在帮助大学生提供工作机会的同时，减少公司的投入。 9.1.2战略目标 以北京作为初期经营范围，并逐渐扩散，放眼中国。 9.1.3公司运行流程 网站平台提供交易信息—各大学服务点构成运输网络—完成交易。其中网站平台提供商品信息，由服务点进行收货传输并记录。 公司主体运营模式图 9.2公司初建简易部门 各校服务点为主体，设立1名店长，1名固定送货员，有需要时招募大学生作为临时送货员。 网站服务管理部门，负责网站信息管理，调节与交易记录。 设立总公司，对各服务点直接负责。 9.3规章制度、纪律规范 企业面临着从经验管理、感情管理向系统管理的转变，这需要冒很大的风险，需要非常痛苦、彻底的变革，然而一旦登上第三个台阶——系统管理，企业就很可能真正持续发展和壮大。　企业规章制度是指全体员工都需遵守的游戏规则，制订了就必须执行。制度就像一把不断上下挥动的刀，没有员工违反它时，制度似乎并不发挥作用，但是只要有人违反，那就要有过必罚、有罪必惩。 9.3.1公司宗旨 以人为本，诚信服务，追求实效，实现双赢。 9.3.2物流工作的岗位要求 调度工作职责 调度要带领业务部门的工作人员不断的开发业务市场。 负责现有业务资源的管理、建立业务客户档案，同时也要做好调度的收发货台帐。 负责车辆调配工作，协助跟单员做好货物跟踪。 协助回单管理员做好回单管理，督促回单的及时发送与回收。 参与货物运输过程中意外情况的协调与处理，并给客户做出合理的解释与善后处理工作。 礼貌接待每一个客户，必须展现出有问必答，有求必应的良好作风。 业务员的工作职责 听从调度安排，服从调度管理，热爱本职工作。 坚守工作岗位，保证物流信息畅通，不断搜索新的物流信息。 全面掌握每笔业务的特点，合理利用车载能力，轻重货物要搭配装载。尽量减少运输工具的浪费。 做好业务档案、登记管理工作，明确纪录好货物的数量、质量、单价、全额等详细资料，以明确经济责任。 要把好货物质量关，检查货物是否属于危险品、国家禁运