出口零退税率货物筛选程序和自营出口未申报货物筛选程序使用说明.doc

出口零退税率货物筛选程序和 自营出口未申报货物筛选程序使用说明 ? 一、出口零退税率货物筛选程序 本程序主要利用海关提供的出口报关单003信息、总局下发的代理出口证明信息对出口企业出口情况进行检查，可以生成其出口的零退税率货物明细数据情况（剔除代理其它企业出口货物），以便提供给有关税源管理部门，检查出口企业是否申报纳税，实现征、退税部门衔接。 （一）数据源 本程序主要使用以下数据表作为数据分析的来源： 名称 含义 来源 版本 作用 cmcode 出口退税系统商品代码库 省局转发 确定出口商品退税率 cpcode 企业代码库 出口退税系统数据库 ? 确定征税机关 Hg_003 出口报关单003信息 MQ服务器 ? 确定自营出口情况 zjdlzm 总局下发代理证明信息 MQ服务器 ? 确定委托出口情况 kjdlzm_s 本市开具代理证明信息 出口退税系统数据库的kjdlzm_sub表 ? 确定是否属于代理业务 以上数据表全为dBase Ⅳ格式。 （二）程序运行结果 运行本程序生成的数据表为：出口零退税率货物明细表.xls。 排序顺序：税务机关+企业代码+出口年月+代理证明号+报关单号。 ? ? 出口零退税率货物明细表 SWCODE CPCODE NAME YM BGD_NO CMCODE CMNAME USD_AMT HGCODE 含义 县(区)局税务机关代码 企业名称 出口年月 报关单号 商品代码 是否可退税商品 离岸价 海关代码 举例 410181 4101950668 巩义市恒源磨料厂 200410 534779566001人造刚玉 25305 22 续上表 GBCODE KACODE TDCODE DWCODE BG_QNT RMB_AMT DLZM_NO CPNAME 含义 出口国别 出口口岸 贸易方式 计量单位 出口数量 人民币离岸价 代理证明号 受托方企业名称 举例 111 41013 10 09 8 16040 ? ? （三）使用方法 1、将数据表hg_003清空，然后从MQ服务器取得003信息（包括h1、h2、h4三类），追加到hg_003中（用VF的appe from 命令）； 2、将数据表zjdlzm清空，然后从MQ服务器取得代理证明信息，追加到zjdlzm中； 3、将出口退税系统数据库中的cmcode、cpcode和kjdlzm_sub三个数据表导出成dBase Ⅳ文件（用SQL的企业管理器），文件名采用系统默认值； 4、在VF中执行本程序（程序名：lsl.prg）。 （四）注意事项 1、省辖市局每月5日前提取的003信息为当日1日接收的信息,如 2005年9月初提取的信息提取的代理证明证息为上月1－30日（31日）接收的信息。 2005年9月份，对出口零退税率货物纳税情况专项、集中清理的信息提取时间区间为2004年1月－2005年8月。 003信息（出口时间）所属月份与纸质报关单的打印月份相同，如6月1日收到的003信息是200505打印的出口报关单电子信息，其中包含一部分2005年5月以前出口的报关单。 2、Kjdlzm_s需要取当前月份的最新数据，cmcode、cpcode视变动情况而定，不需要每次都导出。 3、考虑到信息中商品码仅有8位，而商品码库中商品码的长度最大可能到12位，《自营零退税率货物明细表》中货物退税率真正为0的概率估计在98%以上，实际工作中要结合纸质出口报关单、实际货物等来判断。 4、程序及使用说明见省局FTP“\进出口税处\省局下发\软件下发\零退税率筛选程序”下lsl.prg，如有升级或更新，请及时接收。 二、自营出口未申报货物筛选程序 本程序主要利用海关提供的出口报关单003信息对具有进出口经营权的出口企业自营出口情况进行检查，可以生成其未申报退税且未开具代理证明的出口货物明细数据情况，以便提供给有关税源管理部门，检查出口企业是否申报纳税，实现征、退税部门衔接。 （一）数据源 本程序主要使用以下数据表作为数据分析的来源： 名称 含义 来源 版本 作用 cmcode 出口退税系统商品代码库 省局转发 确定退税率 cpcode 企业代码库 出口退税系统数据库zz0501 ? 确定征税机关 Hg_003 出口报关单003信息 MQ服务器 ? 确定出口情况 kjdlzm_s 本市开具代理证明信息 出口退税系统数据库的kjdlzm_sub表 ? 确定是否属于代理业务 history_ 外贸企业退税历史信息 出口退税系统数据库的history_tssb_yts表 ? 确定已退税 tssb_sc 生产企业退（免）税历史信息 出口退税系统数据库 ? 确定已申报