第2章节财政的职能.pptVIP

第二章 财政的职能; 在家庭、企业和政府三部门组成的市场经济中，政府无时无刻不在参与着经济活动。家庭提供的要素和企业提供的产品不仅被非政府部门购买，也被政府部门分别在要素市场和产品市场所购买。政府部门的购买行为成为价格机制的一个组成部分。这表明政府活动可以通过影响市场机制，引导非政府部门的行为。 除此之外，政府还向家庭和企业提供市场体系不予提供或提供数量不足的公共产品，但并没有经过市场，亦即消费者并不直接付费，其资金来源只能依靠征税(或举债)。;财政的职能;第一节 财政的资源配置职能; 在经济体系中，如果存在着公共产品、自然垄断、外部效应、风险和不确定等情况，市场机制就无法引导资源配置达到最优状态，需要政府介入。 资源配置有效(帕累托最优)：如不使其他人的境况变坏，就没有人的境况变好。反之，在其他人的境况没有变坏的情况下，可以使某些人的境况得到改善，说明还没达到资源配置有效，即帕累托最优，还应该作帕累托改进。; 一、提供市场不能有效配置但又是社会必需的公共产品 我们在分析市场机制的效率时，假定每个人的效用仅取决于其购买的商品数量，每一生产者的产量仅由其购买的生产要素决定。 可是在现实中，情况并非如此。某些产品和服务表现出这样的性质，即它们同时不只为一个人提供利益，它们被联合消费，（从生产者看）增加消费者不会带来边际成本，其消费过程中增加消费者的消费不会削弱现有消费者的消费水平，即它们是非竞争性的。典型的例子如国防、法律保障、洪水控制等服务。;　　此外，这些产品的利用是非排他性的。即，要排除特定的人消费或使用现有的公共产品技术上是不可能的，或至少成本非常大。如果利用市场机制排斥人们享受公共产品则是低效率的。 　　这类产品和服务被称为公共产品(public goods)，是指公众所必需使用，且社会每一成员对这一产品的使用不会导致其他个人对该产品消费的减少，这一产品在产权上具有不可分割性。　　 　　公共产品具有上述两个特点。当然这是从消费增量的流动性来讲的，即不拥挤。; 公共产品的这些性质意味着市场定价机制遇到困难，因为市场机制排斥那些不愿支付现行价格的人消费某种产品或服务。在非排他性下，卖方不可能向买方索取价格，因为买方在任何情况下可以免费消费，这就是所谓的免费搭车问题(free-rider problem)。 正因为公共产品具有这些性质，所以每个人都相信不管有没有贡献都会从公共产品中得到益处，而不愿意自动付费。私人企业也就没有动力生产和销售这类物品或服务。因此，市场不会供应这类物品或服务，如果供应，也是微不足道的。即在市场配置下，这样的公共产品少得几乎为零，社会效用水平极低。; 可见，如果政府通过征税控制部分资源，用于提供公共产品，那么私人产品减少，而公共产品增加，社会效用水平就可以提高。;　　当然，在公共产品和私人产品之间还有准公共产品： 　　1.有非排他性但具竞争性的草原、湖泊、河流，甚至海洋等。 2.有非竞争性而容易排他的不拥挤的火车、桥梁、没有坐满的足球场、电影院等等。 　　准公共产品可以部分由政府提供，一般认为私人部门生产、政府实行补贴比较理想。 ; 二、对自然垄断行业进行公共管制或提供投资 竞争性市场的效率要求企业的技术表现出不变的或递减的规模收益。 当某一行业(如供水、供电业)在产出达到相对较高的水平之后，存在着规模收益递增或成本递减情况时，就会形成自然垄断。 而垄断定价不是按价格等于边际成本规则，垄断者可能通过限制产量以获得较高的价格。因此，帕累托最优条件遭到破坏，不可能实现资源配置效率。;Q; 水、电、煤、铁和电讯、民航等行业具有规模效应，容易自然垄断。垄断厂商则唯利是图，以MR=MC为条件确定产量，使社会产生了生产不足的效率损失。 TR=PQ=MU×Q,设MU=a－bQ,则TR=aQ－bQ2,MR=a-2bQ, MR位于MU的左下方，两者与MC的交点不同，垄断产量小于有效产量。; 在这种情况下，政府可以采用许多政策措施加以干预。最常见的措施有两项： (1)政府可以通过规定较低价格或收益率来管制垄断。即，对私人生产进行价格和产量的管制，并给予税收豁免或财政补贴，就可以扩大产量、限制价格。 (2)政府投资这些行业，在垄断部门建立公共企业，并从福利或效率角度而不是从盈利角度出发定价格。; 三、纠正“外部效应” 在现实经济中，经常会发生这种现象，即某人或某家企业的活动给他人或其他企业造成了有利或不利的影响，但他(它)并没有因此而取得报酬或提供补偿，这种现象就是外部效应(externalities),前