金算盘正阳教学版实验案例（企业会计制度）.doc

金算盘正阳教学版 （软件版本号：5.30） 实验案例 一、初始建账参数 账套文件名称：（实验者）学号+姓名.GDB 单位名称：重庆新汇有限责任公司 会计制度：企业会计制度 行　　业：采用企业会计制度的行业 记账本位币：RMB人民币 会计年度：2007年1月1日－12月31日，账套启用日期为2007年1月1日，会计分期按自然月份划分为12个期间 控制科目：不使用控制科目 二、基础设置 （一）财务分工资料详如表1所示： 表1 财务分工 电算化岗位操作员 姓名主要操作权限操作员组权限组名称录入员以学生姓名命名“账务处理”模块中除复核外的其它功能、 “现金银行、采购、销售、库存、工资管理”模块中的所有查询功能以及收支凭证、采购凭证、销售凭证、库存凭证、工资凭证功能、“固定资产”、“存货核算”模块的全部功能会计组录入员权限组审核员张中杨“账务处理”模块中的查询、复核功能会计组审核员权限组会计主管王少红“系统管理”模块、“管理模式”模块中的全部功能、“账务处理”中除录制凭证、复核外的其它功能、“出纳管理”模块中的银行对账功能会计组会计主管权限组出纳员赵小兵 “工资管理”模块中除了工资凭证外的其他功能、“出纳管理”模块中的票据管理功能、“现金银行”中除收支凭证外的功能出纳组出纳员权限组采购员孙胜业“采购管理”模块中除采购凭证外的其它功能采购组采购员权限组销售员刘一江“销售管理”模块中除销售凭证外的其它功能销售组销售员权限组库管员李天华“库存管理”模块中除库存凭证外的其他功能库房组库管员权限组（二）账套属性相关参数： 单位法人：孙正　联系人：孙正　办公室电话：023686600001　邮政编码：400050　 纳税人类型：一般纳税人　　数量小数位：2　　单价小数位：6　会计主管：王少红 联系人职务：总经理　税务登记号：123456 开户行资料：工商银行（账号：111－222－333）；中国银行（账号：222－333－444） （三）凭证类型：记账凭证 （四）外币及汇率：币种编号：USD；币种名称：美元；折算方式：原币×汇率＝本位币；期初汇率7.8 （五）部门及职员资料详如表2所示： 表2 部门及职员 部门编码部门名称职员 编码职员名称职员类型职务入职日期银行工资账号01行政部0101张文峰管理人员主任1982-05-06工行51022272012801行政部0102李天华管理人员科员1996-02-01工行51022272123401行政部0103孙　正管理人员总经理1981-02-01工行51022272123501行政部0104黄文胜管理人员科员2005-06-07工行51022272124902财务部0201李东平管理人员科员1996-07-08工行51022272856102财务部0202王少红管理人员经理1995-03-05工行51022272111502财务部0203张中杨管理人员科员2003-10-11工行51022272124802财务部0204赵小兵管理人员科员1998-01-05工行51022272000103销售部0301周　力经营人员主任1990-03-15工行51022272000203销售部0302刘一江经营人员科员2000-01-20工行51022272000303销售部0303朱小明经营人员科员2006-03-25工行51022272125004采购部0401赵希文经营人员主任1998-01-21工行51022272000404采购部0402孙胜业经营人员科员1990-09-16工行51022272000504采购部0403杨　真经营人员科员2001-07-08工行510222720006注：每个职员需选择“征收个人所得税”，扣税标准：每月2000元 （六）往来单位设置详见表3所示： 表3 往来单位 编码单位名称性质类型应收科目应付科目01海华集团公司供应商005合作伙伴应收账款应付账款02大元商贸公司供应商005合作伙伴应收账款应付账款03联星烟草批发部供应商005合作伙伴应收账款应付账款04天华商场客户005合作伙伴应收账款应付账款05大江集团公司客户005合作伙伴应收账款应付账款06大坤商贸公司客户005合作伙伴应收账