ERP促进管理提升—财务.doc

对业务需求的满足情况 河南电力财务管理解决方案共涉及财务管理模块流程总计79个,其中：采用典设流程68个，修改（含合并）典设流程10个，未启用典设流程29个，新增流程1个，符合度达到83.33%。河南电力ERP项目财务组根据典设标准功能以及河南电力自身的个性化业务需求，通过系统标准功能及二次开发手段，主要需要实现了如下业务需求： 工程项目辅助转资：实现对工程的辅助转资功能，提供辅助验收清单、费用自动分摊、自动出具决算报表、自动生成卡片等业务功能，基本实现了河南省电力公司对工程决算的业务需求，把以往的手工操作自动化，并在系统中记录所有的相关信息 购电费管理：通过购电费程序的开发，在系统中实现了购电基础信息、交易信息的管理，并通过程序功能可自行修改各种电费计算公式以及自动生成财务凭证，在国网公司没有明确购典费实现功能标准之前，财???组开发的购电费程序基本实现了对购电费核算的业务需求。 与各部门集成业务核算：通过与工程、物资、设备、人资模块之间的集成，满足财务对各类业务的核算需求，强化了财务对各类业务的追溯能力和监控能力，并及时生成财务核算信息，自动生成相关凭证 固定资产零购：通过在系统中建立固定资产零购项目定义，把固定资产零购业务纳入ERP系统管理，通过物资部门采购后价值直接记入固定资产卡片 低值易耗品购置：通过规范财务部门与物资部门的业务操作，把低值易耗品购置纳入系统管理，物资部门采购后直接生成生产成本凭证。 资产设备对应：通过ERP项目资产设备对应清理工作，建立了资产设备的对应关系，为资产全寿命周期管理打下了坚实的基础；并根据国电对重要资产设备的管理规范，对资产进行了拆分，建立了父子设备，实现电网核心固定资产与生产设备对应，统一了资产价值管理与实物管理 总账管理 由于ERP不再是单独的财务软件，财务核算与业务系统完全集成的。来自于物资、项目、生产的大量的与财务核算相关的业务信息直接触发产生会计凭证；输入过账时，系统自动检查某些关键字段的内容，并根据事先设定的规则对此字段进行修改、验证，替代的规则可以灵活定义，从而保证了凭证过账信息的准确性；除了自动产生的会计凭证外，ERP系统会提供多种会计凭证手工生成方式，如参考凭证、样本凭证、凭证输入模板等。 应收应付管理 维护统一的供应商主数据信息，内容包括供应商类别、客户代码、名称、地址、相关会计科目等信息。并且根据业务需要，可以设置一次供应商，对于不经常发生业务的供应商，可以用一次性供应商进行管理，大大减少了系统中冗余的供应商数据。在ERP系统中，物资相关的供应商数据由物资部门/公司维护，财务可以直接使用此部分数据。 可以按照供应商代码查询所有记录（包括预付账款、应付账款、其他应付款等），区分已清账的记录与未清账的记录，有利于对未清帐款进行管理与分析；对于工程相关的应付帐款，在行记录中自动记录工程项目的相关信息；财务将应付帐款与未清账项进行匹配后，系统自动产生实付清账凭证； 成本费用管理 河南电力ERP系统中，成本费用管理主数据主要包括了成本中心、成本要素、内部订单和WBS元素。系统建立了成本中心核算组织结构，包括标准层次、成本中心组、成本中心。并把生成费用类科目设置成本要素，实现相关会计凭证生成后自动产生管理会计凭证；在ERP系统中，可以根据某类事项建立内部订单主数据，可以方便得实现专项费用的归集与结算；系统通过成本中心、成本要素、内部订单实现对公司内某作业或某事项的成本进行归集、监控、重过账及分摊处理；支持成本中心、成本要素的不同组合，对报表进行多维度和多主体的查询、分析；通过对内部订单的查询功能，可以分析某一事项或任务发生的历史明细费用。 资产管理 ERP系统固定资产管理模块实现了对固定资产和无形资产的管理，包含了全面的资产信息，如资产类别、使用年限、折旧码等；根据河南电力资产业务需要，ERP系统中配置了各种资产业务类型，如资产增加处理（自建，购置，盘盈，捐赠，调拨等）、资产减少处理（转出，盘亏，调拨，报废，出售等），在资产管理模块，可以查询到资产价值的历史变更信息；资产折旧自动计算，产生财务会计凭证与明细至成本中心的管理会计凭证。 预算管理 控制各会计年度、各基金中心及对应承诺项目的预算；按照预算控制的纬度，实现从高到低的预算控制对象，并分析其预算执行情况，可从绝对值、相对值两个方面进行展示。 实现了工程项目预算的实时控制与分析，在采购申请阶段就可以对项目的预算进行事前控制，在项目成本发生同时与预算进行比较。实现部门费用预算与实际费用发生的比较与分析。对资产修理费用通过维修订单进行预算控制。预算/实际费用报表的实时生成。对电网企业的预算进行全面管理。 资金管理 对所有与公司有业务往来的金融机构的主数据管理，相应银行账户的管理与余额分析；应付债券主数据管理，包括借款金额，发放