上海国家会计学院内控培训教学课件.pptVIP

内部控制评价与审计案例研究;概念形成和演进;COCO报告内容回顾;COCO报告内容回顾;内部控制组成要素与目标及作业轰动相互关系图;内部控制各组成要素关系图;概念形成和演进;概念的形成与演进;;中国企业内部控制规范;内部控制评价与审计案例研究;企业内部控制规范-基本规范;企业内部控制规范-基本规范;企业内部控制规范-基本规范;企业内部控制规范-基本规范;视频案例分析（刘谦魔术）;内部环境;第1号——组织架构;第1号——组织架构;组织架构示例;第2号——发展战略;第3号—人力资源;第3号—人力资源;社会责任;企业文化;风险评估;风险评估;案例分析;风险评估;案例研讨;风险地图（纵轴代表可能性、横轴代表影响程度）;;;控制活动;案例分析;第6号——资金活动;第7号——采购业务;第8号——资产管理;第9号——销售业务;研究与开发;第11号——工程项目;第12号——担保业务;第13号——业务外包;第14号——财务报告;第15号——全面预算;第16号——合同管理;信息与沟通;信息与沟通;第17号——内部信息传递;第18号——信息系统;内部监督;案例分析;运行缺陷和设计缺陷;案例分析;内部审计的三大功能