国际制裁无处不在.pdf

原文载于《金融贸易》2012 年第 3 期 国际制裁无处不在 面对来势汹汹、日益严峻的国际制裁形势，我们不应草木皆兵， 闻风色变，也不应缺乏风险防范意识，盲目营销。 文/王腾 自 2012 年以来，国际制裁形势非常紧张，众多跨国银 行因违反美国制裁法案，卷入反洗钱调查，甚至遭到巨额罚 款。如今，美国制裁法律已经成为一个体系庞大、涉及行业 众多、惩罚力度极强、影响跨越全球的经济和贸易制裁网络。 一旦被列入美国制裁名单，受制裁者将陷入一个无形无影却 又无处不在的制裁大网，其所有金融行为都面临着巨大的经 济风险。本文根据近期国际制裁形势的新变化，分析缅甸、 刚果（金）、利比里亚、白俄罗斯和科特迪瓦等受联合国或 美国制裁国家的案例，探讨银行与企业应对国际制裁的措 ??。 刚果（金）案例——此刚果，非彼刚果 2011 年 12 月，某国内进口商向国内 X 银行申请开立进 口信用证业务。业务基本情况如下： 通知行：香港某中资银行（非制裁对象） 中间商：香港某公司（非制裁对象） 进口商品：非洲圆木 1 原文载于《金融贸易》2012 年第 3 期 结算币种：美元 发货港：刚果黑角港（Pointe Noire, Congo） 国内 X 银行的前台营销人员受理了本笔业务，但是后台 审查人员提出异议，认为发货港位于刚果，由于刚果受到联 合国、美国和欧盟的三重制裁，要求前台营销人员退回该笔 业务。 在本笔业务中，后台人员混淆了刚果（金）和刚果（布） 这两个国家。受到联合国、美国和欧盟制裁的国家是刚果 （金）（因其首都在金沙萨），全称刚果民主共和国，简称民 主刚果。而刚果（布）（因其首都在布拉柴维尔）完全没有 受到制裁，该国全称刚果共和国。本案例所涉及的黑角港位 于刚果（布），而非受制裁的刚果（金），因此该笔业务与制 裁根本没有任何关系。 点评：国际业务人员不仅仅要精通金融知识、国际惯例， 了解世界地理和历史知识是非常必要的，对金融制裁的“草木 皆兵”也是不必要的。 利比里亚案例——方便旗惹麻烦 2012 年 7 月份，某大型进出口企业向 X 银行提交一笔 出口印度的单据。业务基本情况如下： 开证行：印度某银行（非制裁对象） 进口商：印度某公司（非制裁对象） 承运人：韩国海运公司（非制裁对象） 2 原文载于《金融贸易》2012 年第 3 期 出口商品：沸石（一种矿石） 结算币种：美元 运输工具：Pearl Orient (悬挂利比里亚国旗) 二战后，国际航运界非常盛行海运“方便旗”，所谓方便旗 （Flag of Convenience）是指船东在注册船舶时，不在本国 注册，而是选择在船舶登记相对宽松的国家登记注册，取得 该国国籍，悬挂该国国旗，实际上悬挂方便旗的船舶与船旗 国并没有真实的联系。由于巴拿马、利比里亚、马耳他、新 加坡等国在税费、外汇管制、船舶检查、船舶配员等方面管 理比较宽松，这些国家成为世界主要船旗国。“方便旗”的出现 是导致本案例发生的直接原因，虽然承担运输任务的是一家 韩国海运公司，但是运输船舶并没有悬挂韩国国旗，而是悬 挂了利比里亚的国旗。 由于利比里亚政治方面的原因，该国目前遭到联合国、 美国和欧盟的三重制裁。因此，X 银行的业务员在收到单据 后，进行了认真审核。审核发现，该笔业务中的进口商、出 口商、开证行、承运人、运输船舶均不在联合国、美国和欧 盟的制裁名单内，因此 X 银行决定受理该笔业务。 8 月中旬，印度银行付款，该笔业务顺利结卷。 点评：由于国际航运业务中“方便旗”的广泛存在，一些 国际大型航运公司的船舶悬挂了利比里亚国旗，而这些船舶 与利比里亚并没有实际联系。因此在涉及利比里亚的制裁业 3 原文载于《金融贸易》2012 年第 3 期 务中，审核船舶是否受到制裁是个关键。