《会计电算化实训报告书》.doc

《会计电算化实训》 报 告 书 题 目 名 称： 纸上谈兵方觉浅 实际操作见真章 学 院： 专 业： 班 级： 学 号： 姓 名： 指 导 教 师：  2016年 6月 纸上谈兵方觉浅 实际操作见真章 内容摘要 随着全球经济的发展，电子商务俨然是经济领域内一颗冉冉升起的新星，计算机在财会工作中的运用向着更高层次推进，传统的手工记账远远不能满足时代的需求，从而会计电算化成为企业各业务状况的最终账面体现，越来越被企业所有者重视。作为新时代的大学生，尤其是在科技日新月异的当今，掌握会计电算化变得尤为重要。同时，作为一名会计人员更应该跟紧时代的步伐，借助计算机技术实现财会数据的记录，统计和分析。通过一学期的实训学习，对财务管理软件的操作已经有了深刻的了解及心得体会，尤其觉得财务工作并不是一项死板无趣的工作，从实操中，体会到了会计电算化的魅力所在。 关键词 电算化 实操 提高能力 受益 一．实训内容 本学期会计电算化实训操作是通过“用友ERP-U8V10.1”财务软件完成的。通过模拟京南食品饮料有限责任公司启用财务管理系统后的一系列操作，了解常用会计核算软件的基本应用，熟悉在信息化条件下的会计处理的一般流程和方法，增强对会计信息化的感性认识。 （一）建立帐套。增加操作员；建立单位账套；进行财务分工；引入或输出账套数据。 （二）基础信息设置。系统启用设置；基础档案设置；数据权限设置。 （三）总账管理系统初始设置。本实验是为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。 （四）日常业务处理。主要包括填制凭证、出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记，审核凭证、出纳凭证等。 （五）期末处理。实验内容包括银行对账，自动转账，对账，结账。 （六）财务报表。主要学习自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。包括资产负债表、利润表、现金流量表。 上学期进行了会计手工实训的学习，根据经济业务的原始凭证编制会计分录，填制记账凭证，根据记账凭证登记其所属明细账，编制科目汇总表，再根据科目汇总表登记总分类账，编制试算平衡表，根据总分类账和明细账分析填制会计报表。总体来说是一项考验细心与耐心的工作，通过动手来了解每笔经济业务如何处理。但通过本学期的学习，才意识到手工实训仅仅是学习处理经济业务，而电算化则是运作着整个企业的财务工作，从最初基本设置，到业务处理再到期末处理汇制报表，系统而全面，受益匪浅。 二．问题处理 （一）建立帐套。实验的操作过程中没有遇到很大的问题，还在适应摸索用友的使用方法和技巧。 （二）基础信息设置。实验的操作过程中没有遇到很大的问题，只是把一些公司必要的数据引入，包括部门职员档案，开户银行等等，数据的设定，要关注的是人员权限的设置，设置了某个成员的角色，一些业务的处理就只能由该角色来完成，其他成员不能进入该业务指定的系统中。 （三）日常业务处理。执行出纳签字时系统提示“没有符合条件的凭证”，原因在于最初设置会计科目时没有将现金、银行存款和其他货币资金科目分别设置为现金科目、银行科目与现金流量科目，只有现金科目与银行科目的凭证才能进行出纳签字。 （四）期末处理。输入银行对账单时，日期不是超出范围就不符合要求，原因是进入时没有选对日期，所以银行对账单总是出问题。进行最后一步结账时，系统提示无法结账。在对账中总账与明细账、银行存款与对账单等都相等，应收应付系统也结转对账，最后在仔细检查中发现有一张未记账的凭证。 财务软件操作的每一步都具有关联性，很多错误都是来源于最初数据录入时的差错。在学习过程中通过不断地修正，深刻地体会到了财务工作的严谨性，这更加考验着一个合格的财会工作者，是否拥有足够的细心与耐心。 三．实训总结 （一）要做好管理基础工作，尤其是会计基础工作　　 基础数据是否准确、完整等，是电算化工作的重要保证。因为计算机处理会计业务，必须是事先设置好的处理方法，因而要求会计数