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文件名称：山东高速股份会计电算化管理制度 版本号/修改状态：A/0 文件编号：SDECL/CW/MD/08 第  PAGE 11 页 共 11 页 山东高速公路股份有限公司企业制度 文件编号：SDECL/CW/MD/08 版本号/修改状态：A/0 实施日期：2007年5月1日 山东高速股份会计电算化 管理制度 编制：计划财务部 审核： 张伟 批准： 王化冰 山东高速公路股份有限公司 发布 山东高速股份会计电算化管理制度 第一章 会计电算化管理岗位职责 一、会计电算化管理岗位 根据本公司会计核算的特点及上级对会计电算化管理岗位设置的要求，特设如下管理岗位：总会计师、会计主管兼系统管理员、数据录入员、数据审核员、数据管理员。 以上岗位可以一人多岗，也可一人一岗，但数据审核员与数据录入员不能兼任。 二、岗位职责 1. 总会计师 企业电算化发展方向、规模及重大应用项目进行决策，保证会计电算化工作的健康发展。 2. 会计主管兼系统管理员 2.1 参与制定本公司财务电算化发展规划； 2．2 根据用友财务软件的特点和本单位会计核算的实际情况来建立本公司的会计电算化体系和核算方式。会计科目的设置、报表数据格式必须符合会计制度与本公司核算管理的要求； 2.3 负责会计电算化系统的日常管理工作，并保证和监督系统的有效、安全和正常运转，发生故障时应及时查明原因，尽快纠正； 2.4 协调系统内各类人员之间的工作关系； 2.5 负责系统运行环境的建立和完善以及系统建立时的各项初始化工作； 2.6 负责系统信息资源(包括设备、软件及文档资料等)的调用，提出更新软件及修改软件的需求报告； 2.7 对系统的安全、正确性负责，并做好上机记录的整理工作和系统运行情况的，按规定及时归档； 2.8 负责设置上机人员的使用权限。 3. 数据录入员 3.1 根据原始凭证编制记账凭证，编制记账凭证符合财务制度要求，做到内容完整、数据正确、代码准确、摘要简明规范。 3.2 执行系统管理员对本岗位工作的具体指挥和要求； 3.3 严格执行电算化管理中有关操作、使用的各项规定； 3.4 发现问题，及时反映给系统管理员。 4. 数据审核员 4.1 审核原始凭证的合理、合法性及是否有经办人、验收人、主管领导签字； 4.2 及时对原始凭证、报表进行稽核，确保录入数据的及时、准确； 4.3 发现不合法的原始凭证及记账凭证有误时，退回数据录入员处进行处理，审核人员不得擅自修改； 4.4 发现问题通知有关人员并协助处理； 5. 数据管理员 5.1 数据管理 5.1.1 对存贮磁盘(含硬盘及软盘)上的凭证、账表等要及时备份，备份软盘要编号及盖章归档； 5.1.2 对硬盘上的会计数据和作为正式备份软盘上的会计数据负责，不允许任何人进行非会计系统许可的任何操作； 5.1.3 注意保管、查阅计算机操作记录，发现问题及时向系统管理员报告并负责操作记录的整理、装订及归档； 5.1.4 按档案管理要求移交档案，认真填写《档案移交登记簿》； 5.2 系统维护 5.2.1 定期或不定期地检查硬件和软件的运行情况； 5.2.2 负责系统运行中硬件和软件的维护工作(包括各环境库的修改和更新操作)； 5.2.3 负责系统的安装和调试工作。 5.2.4 按规定的程序实施软件的质量性、适应性和正确性的维护； 5.3 档案管理 5.3.1 严格按照《会计电算化档案管理制度》的要求进行日常工作； 5.3.2 对会计核算结果的历年资料要保存二份，分别存放在不同地点； 5.3.3 对购置或自行开发的会计软件，要作为会计档案妥善保管并负责督促计算机凭证、账簿、报表的装订归档； 5.3.4 注意查阅《档案移交登记簿》，对接收的计算机档案资料负责。 第二章 会计电算化操作使用管理制度 一、机房的管理 1. 有条件的管理处应设置专门的机房，机房由会计主管负责协调管理，未经允许非电算化工作人员禁止入内； 2. 保持机房环境卫生，定期(每周末下午)清洁微机以及其他设备的尘埃和脏物； 3. 严禁在机房内吸烟和在微机前用水，以免引起火灾或其他损失。 4. 为防止意外事故的发生，机房内应配备灭火设备，并杜绝一切火源，机房内一切电器设备须经用电管理部门同意后方可安装，其他人员不得安装或拆卸； 5. 在工作中突然停电，应注意及时关闭