预算的管理自检汇报.docVIP

PAGE  PAGE 11 北皂煤矿关于全面预算管理实施情况的汇报 今年以来，北皂矿以党的十七大和十七届四中全会精神为指针，深入学习实践科学发展观，以集团公司“11168”奋斗目标为导向，按照“五转一推”发展战略和“五放一强”管控举措要求，紧紧围绕年初集团公司下达的预算指标，调结构，转方式，重管控，稳节奏，细考核，求实效，强劲推动和开展“全面预算管理年”活动。做到“一围绕，六统一，两转变，一提高”即：以经济效益为中心，围绕承包指标，统一思想，统一认识，统一标准，统一要求，统一组织，统一行动，转变思想观念，转变工作作风，提高预算管理水平和质量。现将具体情况汇报如下： 一、预算组织体系建设情况 为加强对全面预算管理工作的组织领导，确保矿战略目标的实现。根据集团公司全面预算管理实施方案有关规定并结合北皂矿预???管理工作的实际，我矿构建了由预算管理委员会、预算管理办公室、责任中心和预算员四个层级组成的预算组织体系，并明确了各预算管理层级的职责和权限。 预算管理委员会为决策层，由矿长、书记、各专业、各职能部门及相关科室组成。主要职责是根据公司发展战略要求，审查批准整个公司的预算方案，负责协调预算编制、调整、执行、分析和考核。 预算管理办公室为管控层，是预算管理委员会的常设机构，是协调各单位有关预算事务的日常管理和决策执行组织。预算管理办公室不是编预算的，是管控、协调、引导各个责任中心编制、分解预算指标的。 各责任中心是业务层，是具体预算的执行机构，也是预算运行的主体。各责任中心均配备有预算员，预算员为操作层，负责预算数据的搜集、统计、填报、整理等工作，并负责三级表格的填制。 二、预算制度体系建设情况 为保证预算管理工作有序开展，我矿建立了预算管理的相关制度，主要包括：全面预算管理制度、预算管理机构设置办法、预算目标方案设定及审定办法、预算编制管理办法、预算运行监控办法、预算调整管理办法、预算追加管理办法、预算考核管理办法等。 三、全面预算管理活动的开展情况 1、统一思想，提高认识 全面预算管理作为一项管控工具能否取得预期效果，根本在于全矿干部员工对该项工作的认识是否到位，特别是主要领导，如果矿主要领导对这个问题认识不到位的话，下面的同志热情再高，这件事情很容易做成经营和预算两张皮，费时费力且效果不好。全面预算管理工作要真正搞好，取决于预算运行当中矿领导和基层单位一把手对这个问题的认识、支持、和推动。为此，自年初开始，我矿致力于将全矿干部员工的思想统一到矿领导班子的决策上来，统一到预算管理委员会年初确定的预算目标上来，提高全矿员工对全面预算管理的认识，特别是提高高层领导及各基层单位党政一把手对全面预算管理的认识。 2、合理分工，明确责任 合理分工，明确责任，积极推进内部承包经营体系建设。坚持“倒排成本，分级承包，绩效考核、一票否决”的原则，按照集团公司承包目标，立足于盈亏平衡，实行完全成本倒排，所有费用全部分解、无缝覆盖。在承包模式上，实行矿主要领导与分管领导承包，分管领导与专业副总承包，专业副总与基层区队承包的模式，构建自上而下层层包、自下而上层层保体系，真正形成风险共担、成果共享的利益共同体。按照“权责对等，成本可控”的原则，将全矿35个单位和部门划分为23个成本控制中心、11个费用控制中心和1个利润中心。以文件的方式规定了预算管理委员会、预算管理办公室及各专业、各部门、基层区队的职责权限，并将预算管理的成果与相关责任人的薪酬挂钩。 各专业、各基层单位是矿批复下达预算的执行单位，各专业副总对本专业预算管理负责，各基层单位主要负责人是本单位全面预算管理的第一负责任人，具体负责本专业、本单位的经营预算、资本预算和财务预算的编制、控制、分析、考核等工作，并接受矿的监督、检查、考核。 矿各专业费用职能管理部门负责本部门所管专业费用涉及的经营预算的编制、执行、分析、控制等工作，配合矿全面预算的综合平衡、协调、分析、控制等工作，接受矿的考核，并依据预算管理要求对有关业务流程进行调整。 各专业、各基层单位根据自身情况配备专（兼）职预算管理人员，明确相应的职责范围，实施全面预算管理。 3、加强领导，科学组织 为了加强对全面预算管理工作的领导，我矿提出了“归口管理，分级负责，一级抓一级”的工作思路。“归口管理”即预算委员会将集团公司下达的预算指标按照可控的原则进行细化分解，各项专业性成本费用由各专业或专业职能部门负责管理；“分级负责”即预算管理办公室对预算管理委员会负责，各责任中心对预算管理办公室负责，下一级预算对上一级预算负责；“一级抓一级”即一级预算抓二级预算，二级预算抓三级预算。预算管理委员会负责统一组织和领导全矿预算的编制、控制、分析、考核等工作，必要时对基层单位进行培训和跟踪