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广州冷机股份有限公司关联交易管理制度 广州冷机股份有限公司 关联交易管理制度 目 录 第一章 总则..............................................2 第二章 关联人和关联交易..................................2 第三章 关联交易的定价原则................................3 第四章 关联交易的决策与控制..............................4 第五章 关联交易的信息披露................................7 第六章 附则..............................................9 1 广州冷机股份有限公司关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为保证广州冷机股份有限公司（以下简称“公司”）与关联人之间的 关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非 关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《企业会计准则－ 关联方披露》等有关法律、法规、规范性文件的有关规定，制订本制度。 第二条 本制度所称“关联交易”是指公司或控股子公司与公司关联人之间发 生的转移资源或义务的事项。 第三条 关联交易应当遵循以下基本原则： （一）平等、自愿、等价、有偿的原则； （二）公平、公正、公开的原则； （三）关联人如享有股东大会表决权，除特殊情况外，应当回避表决； （四）与关联人有任何利害关系的董事，在董事会就该事项进行表决时，应当 回避，若无法回避，可参与表决，但必须单独出具声明； （五）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要时 应当聘请专业评估师、独立财务顾问； （六）独立董事对重大关联交易需明确发表独立意见。 第二章 关联人和关联交易 第四条 公司关联人包括关联法人和关联自然人。 第五条 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： （一）直接或间接地控制公司的法人； （二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人； （三）由本制度第六条所列公司的关联自然人直接或间接控制的或担任董事、 高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人； （四）持有公司5%以上股份的法人； （五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其 他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。 第六条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人； （二）公司的董事、监事及高级管理人员； （三）本制度第五条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员； （四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、 2 广州冷机股份有限公司关联交易管理制度 父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟 姐妹和子女配偶的父母； （五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其 他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人