应用SAP优化资本周转的研究与实践.pdfVIP

ModemAcω川 ng 理财与挂资 应用 SAP 优化资 圄转的研究与实践 张莹陆川郝宏刚 (徐工集团建设机械分公司，徐州 221006 ) [摘要]本文讨论了以加强应收账款管理和存货控制为基础的优化资本周转的方法。并以公司实施 SAP 系 统为契机，提出在实际工作中具体操作的策略与步骤。 [关键词] SAP 资本周转应收账款存货 我国工业企业在经营中普遍存在资本短缺问题，而 风险类别等。清欠员先大概浏览，与客户先前的接触及 加快资本周转速度，是解决这一问题的重要举措。流动 其结果，一方面可制定本次接触目标;另一方面也可了 资产周转率是反映和考查资产周转利用情况的重要指标， 解到，经过与客户的多次接触后，客户承诺回款额、客 所以流动资产的配置和管理成为了财务管理的重要组成 户未同意和已同意的争议项等。 部分(陈蕾， 2006)。由于应收账款和存货构成了流动资 3. 记录客户接触结果。待接触结束后，需要将结果 产中的绝大部分，因此加速流动资产的周转，主要靠加 输入到系统中，如果用户允诺支付开放式的票据，清欠 强应收账款的管理和存货控制来实现。 员可为该票据创建支付通知单， SAP 系统会自动监视客 SAP系统是一个以财务为核心，集生产、销售、物流、 户是否遵守承诺，若用户没有遵守支付承诺，而收款策 资金流和信息流为一体的高度集成的信息化系统，能有效 略却相应地发生改动了，系统会自动将用户再增加到工 地实现对生产、财务、客户、分销和供应商的业务进行流 作列表上。如果出现争议票据，可对该票据创建一个争 程管理。它包含 MM 、 FI 、 co 、 SD等模块。在SAP中优化资 议。在争议处理过程中，一旦发现客户的拒付是不合理 本周转，进行应付账款管理和存货控制，不但要很好地应 的，可将该客户重新增加到工作列表上，作为待解决对象。 用 MM 和H模块，而且在一定程度上要实现两者的集成。 与客户的接触完成后，清欠员要对这个接触进行总结及 一、应收账款管理的优化及实现 记录。 SAP 管理系统可为客户接触创建标准的记录格式， 应收账款管理并不是一个简单的清欠回款过程，一方