三、至六务部工作职责.doc

雅西高速公路工程建设指挥部 雅西高速公路有限责任公司 财务部工作职责 一、按照国家有关会计制度拟订公司内部财务管理及核算制度，组织会计核算。 二、做好公司内部会计核算工作，及时、准确、真实、完整地提供各类会计信息。 三、定期或不定期地向公司领导（董事会）报告财务收支状况和经营成果情况供领导决策。 四、财务核算实行预算管理,强化资金筹措和运用,管好用好建设资金。 五、参与公司招投标工作及对非招投标项目进行合同会签管理，参与重大经济合同谈判及公司重要经济问题研究，对于违反国家法律，法规的经济合同，协议应予以抵制，并及时向领导报告。 六、搞好财务研究预测、分析核算、控制协调、总结考核等工作。 七、正确执行国家财经法规和财经纪律，建立健全公司内部控制制度。 八、严格按照国家税法规定督促办理税收申报缴纳，个人所得税代扣代缴，在建项目工程营业税的代扣代缴。 九、负责公司内部财务审计工作。 十、完成本部形成的会计、文书、档案立案、归档工作。 十一、负责协调公司对财政、银行、税务、审计及上级分管业务主管部门的工作联系。 十二、完成领导交办的其他工作。 雅西高速公路建设指挥部 雅西高速公路有限责任公司 财务部出纳人员职责 1、严格执行党和国家的财经方针政策，特别是《现金收支管理条例》和《内部控制制度——现金规范》，严格控制现金开支范围。 2、负责办理好现金和支票结算工作，及时报账、结账，做到日清月结。 3、认真审核报销的各种凭证，做到所报销的收支单据（发票）合规、合法。不得对大小写金额不符、有涂改、刮擦的单据（发票）和无领导签字的单据（发票）予以报销。 4、对涉及工程价款的支付，应根据会计代省地税局开具的建筑业发票和完善手续的计量支付审核表及本期报表，有关人员包括会计签字认可的工程计量结算单支付。出纳没有按签字手续完善的结算单而付款并因此造成损失的，出纳承担其相应的责任。 5、按月及时与会计对帐，不准用“白条”顶库，做到账账相符，账实相符。 6、认真做好现金日记账、银行存款日记账的核算工作，坚持每发生一笔记一笔，不做趸帐，并及时结出余额。记账时要做到摘要清晰、书写工整。银行日记账与银行对账单因未达账等不符，应及时编制银行存款余额调节表并与银行及时核对，核对仍不相符，要写出书面情况上报会计进行核对清理。 7、管好各种收据和支票，未经会计、主管领导批准，不得擅自开出支票。做好安全工作，防止现金、票据遗失。 8、完成领导交办的其他工作。 二○○五年十二月十五日 雅西高速公路建设指挥部 雅西高速公路有限责任公司 财务部会计职责 1、按照国有建设单位会计制度的要求建立、健全各类账簿，并进行会计核算。 2、负责监督、检查工程项目的预算执行情况，做好已批工程项目的资金申请、划拨、结算。按主管部门的要求及时编制有关会计报表。工程建设及竣工后，及时清理债权、债务、办理财务竣工决算。 3、做好成本、费用结算工作。根据公司《费用报销办法》、《雅泸高速公路工程建设资金管理办法》等规章制度的规定程序对经济业务进行复核、记账、核算。 4、做好凭证复核、财务微机录入核算工作。 5、管好会计印鉴。按票据和印鉴分开管理的原则，银行印鉴由会计及主管人员分管，支票由出纳保管，实行互相牵制，以防止意外事故和损失的发生。 6、月份、年度终了，将各类账簿、报表装订成册立卷归档。 7、负责财务部考勤、文件整理归档。 8、完成领导交办的其他工作。 雅西高速公路建设指挥部 雅西高速公路有限责任公司 财务部会计主管（负责人）人员职责 1、组织公司及指挥部财务会计工作。 2、组织制定公司内部的财务会计规章制度，并督促贯彻执行。 3、组织编制本公司的年度财务预算并报经董事会审批后组织实施。 4、协助有关部门进行固定资产的投资计划核定。 5、参与公司对外经济合同、协议的谈判及其文件的拟定。 6、负责在建项目资金筹集管理及营运期信贷资金的管理。 7、负责指导征拆机构财务核算、管理工作。 8、负责向公司领导报告财务状况和经营成果，审核对外提供的会计报表。 9、组织安排税收缴纳工作。 10、主持并组织会计电算化工作。 11、负责财务部门的对外协调工作。 12、负责对财务人员进行职业道德和专业技术的培训，负责对会计人员的业务考核。负责组织财务部门的安全、综合治理等工作。 13、完成领导交办其他的工作。 雅西高速公路建设指挥部 雅西高速公???有限责任公司 财务部会计稽核人员职责 认真学习、贯彻执行国家财政、财经法规、制度、办法，熟悉并运用基本建设会计制度及企业会计制度对各项经济业务进行审核。 严格执行单位费用报销办法及费用支出签报制度，对报销支出认真审核，严把审核关。 对支出的原始凭证审核，发现有异议的，应及时告知报销人，做好解释工作，需要完善手续的必须完善手续后才能核签。 对应付合同、协议支款（转款）的，