无锡飞云球业股份有限公司公开转让说明书.pdf

无锡飞云球业股份有限公司 公开转让说明书 1 无锡飞云球业股份有限公司 公开转让说明书 主办券商 二〇一七年四月 无锡飞云球业股份有限公司 公开转让说明书 2 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责 任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中 财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明 其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声 明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变 化引致的投资风险，由投资者自行承担。 无锡飞云球业股份有限公司 公开转让说明书 3 重大事项提示 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应对公司 以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注。下述风险因素是根据重要性原则和可能 影响投资者决策的程度大小排序，但并不表示风险因素依次发生。 一、宏观经济波动风险 公司所处行业具有一定的周期性征，与宏观经济和固定资产投资关联度较高。轴承 领域的及其他轴承零配件的制造商是公司下游主要客户，当宏观经济不景气时，下游需 求减缓，将影响到其对自动化生产线新建、改建、扩建的积极性，进而对本行业企业生 产经营产生一定程度的负面影响。 二、应收账款回收风险 公司 2016年 12月 31日、2015年 12月 31日，应收账款原值余额分别为 41,402,389.94 元、44,411,416.41元。应收账款、特别是大客户应收账款的回收，对于公司经营活动现 金流量有较大影响。为防止未来坏账损失的发生，公司将加强应收账款的日常管理，合 理分工、明确职责；强化对赊销业务的授权和控制；建立应收账款坏账准备制度，及时 进行赊销业务的账务处理。公司将通过加大对客户信用调查、制定合理的信用政策、提 高企业产品质量、加大应收账款催收及内部激励和约束机制等手段加以应对。虽然公司 一直加强应收账款管理，近二年未发生大额坏账，但仍存在应收账款无法收回的风险。 如果应收账款发生损失，将对企业的经营现金流量及持续经营能力产生重大影响。 三、高新技术企业税收优惠风险 2016年 11月 30日公司取得江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国税局及地税 局颁发《高新技术企业证书》（证书编号 GR201632000570），资格有效期三年，自 2016 年至 2019 年，股份公司按 15%的税率计缴企业所得税。如果未来公司未能取得高新技 术企业资质，或者国家对于高新技术企业的税收优惠政策出现重大变化，公司可能会因 为税收增多问题从而影响公司营业利润。 四、公司房产租赁的风险 公司主要经营场所为租赁资产，2016年 1月 1日，公司与无锡太湖国家旅游度假区 工业管理站签订租赁合同，租赁期限一年，作为公司办公及生产场地使用。虽然公司自 2004年起一直与出租方保持稳定的合作，但若未来租赁的厂房因产权手续不完善、租金 调整等情况，被提前收回或到期无法续租，致使公司需要搬迁，将会对公司的生产经营 无锡飞云球业股份有限公司 公开转让说明书 4 造成一定影响。 五、现金管理风险 有限责任公司阶段，由于公司对现金收支风险意识不到位，公司向员工支付工资、 进行费用报销、采购零星物资、偿还借款等事项有采用现金的方式进行的情况，2015年、 2016年公司以现金方式支付的款项占当年营业成本的比例分别为 33.35%、28.33%。 针对报告期内存在的现金收支的行为，公司加强了现金收支的内部控制，建立健全 了对银行存款、现金收付、日记账管理等方面制度。在新制定的《现金管理控制制度》 中，公司对现金的收取和开支范围做了合理的界定，对现金的库存限额管理做了相关的 规定，对违反制度的相关人员，做了追责的规定，公司修改后的《现金管理控制制度》 比较规范和完善。2017年 1至 3月份，公司现金仅用于小额的报销款，未有其他大额现 金支出。 六、不规范的票据贴现行为的风险 报告期内，出于提高和便利经营活动中承兑汇票的流转使用，公司存在不规范的票 据贴现的行为。上述行为已违反了《中华人民共和国票据法》第十条：“票据的签发、 取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系”的规定。 然该等行为不属于《中华人民共和国票据法》第一百零二条所规定的票据欺诈行为，亦 不属于《中华人民共和国刑法》第一百九十四条所规定的金融票据欺诈行为，公司不会 因为该