北京市怀柔区残疾人联合会内部控制手册V1.0(手册参考版).docxVIP

PAGE209 / NUMPAGES217 北京市怀柔区残疾人联合会 内部控制手册 （2016 V1.0） 二零一六年七月  北京市怀柔区残疾人联合会内部控制手册 目 录  TOC \o 1-5 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc455130358 第一章 总章  PAGEREF _Toc455130358 \h 1  HYPERLINK \l _Toc455130359 1.1单位基本情况  PAGEREF _Toc455130359 \h 1  HYPERLINK \l _Toc455130360 1.1.1单位简介  PAGEREF _Toc455130360 \h 1  HYPERLINK \l _Toc455130361 1.1.2机构设置  PAGEREF _Toc455130361 \h 2  HYPERLINK \l _Toc455130362 1.1.3部门职能  PAGEREF _Toc455130362 \h 2  HYPERLINK \l _Toc455130363 1.2《内部控制手册》建立的目的和意义  PAGEREF _Toc455130363 \h 5  HYPERLINK \l _Toc455130364 1.3《内部控制手册》的适用范围  PAGEREF _Toc455130364 \h 6  HYPERLINK \l _Toc455130365 1.4《内部控制手册》编制的基础和内部控制的基本原则  PAGEREF _Toc455130365 \h 6  HYPERLINK \l _Toc455130366 1.4.1编制基础  PAGEREF _Toc455130366 \h 6  HYPERLINK \l _Toc455130367 1.4.2控制目标  PAGEREF _Toc455130367 \h 6  HYPERLINK \l _Toc455130368 1.4.3基本原则  PAGEREF _Toc455130368 \h 7  HYPERLINK \l _Toc455130369 1.5内部控制框架  PAGEREF _Toc455130369 \h 7  HYPERLINK \l _Toc455130370 1.5.1内部控制框架设计思路  PAGEREF _Toc455130370 \h 7  HYPERLINK \l _Toc455130371 1.5.2内部控制框架内容  PAGEREF _Toc455130371 \h 9  HYPERLINK \l _Toc455130372 1.6内部控制的局限性  PAGEREF _Toc455130372 \h 10  HYPERLINK \l _Toc455130373 1.7《内部控制手册》的使用说明  PAGEREF _Toc455130373 \h 10  HYPERLINK \l _Toc455130374 1.7.1《内部控制手册》的编码规则  PAGEREF _Toc455130374 \h 10  HYPERLINK \l _Toc455130375 1.7.2《内部控制手册》内容简介  PAGEREF _Toc455130375 \h 11  HYPERLINK \l _Toc455130376 1.8《内部控制手册》的更新与监督  PAGEREF _Toc455130376 \h 12  HYPERLINK \l _Toc455130377 1.8.1《内部控制手册》修订必要性  PAGEREF _Toc455130377 \h 12  HYPERLINK \l _Toc455130378 1.8.2《内部控制手册》版本说明  PAGEREF _Toc455130378 \h 13  HYPERLINK \l _Toc455130379 1.9《内部控制手册》的解释与应用  PAGEREF _Toc455130379 \h 13  HYPERLINK \l _Toc455130380 第二章 风险评估  PAGEREF _Toc455130380 \h 15  HYPERLINK \l _Toc455130381 2.1风险评估工作机制  PAGEREF _Toc455130381 \h 15  HYPERLINK \l _Toc455130382 2.1.1内部控制领导小组