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货物贸易外汇管理改革 政策解读及系统操作 （企业版） 国家外汇管理局泰安市中心支局 2012年7月 ;一、改革的背景和思路 二、改革后的管理框架 三、政策的具体内容 四、改革后企业无需办理的业务 五、改革后的业务办理要求与系统操作 六、改革后外汇监管的主要手段 ;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*; 企业 金融机构 外汇管理部门 其他相关监管部门 ;权利 国际支付 出口外汇收入 义务 真实、合法的交易基础 提交相关资料办理贸易外汇收支 名录登记和特定业务报告 接受并配合监督检查 信息申报 ; 交易单证合理审查 电子数据核查 凭《登记表》办理业务 报送信息和材料 ;核查机制 非现场总量核查和监测 现场核实调查 分类管理 外汇检查（处罚） ;*;*;*;行政许可项目 对象：从事对外贸易的，有贸易外汇收支需求的机构 用途：业务准入；正在接受管理的企业全集 名录管理的内容：名录登记、变更及注销 名录登记审核材料 无对外贸易经营权企业：确有客观需要开展贸易外汇收支业务的，办理名录登记时可免于提交《对外贸易经营者备案登记表》等资料。 保税区企业登记：取得《保税监管区域外汇登记证》并签署《确认书》后自动列入名录。 《货物贸易外汇收支业务办理确认书》 是办理名录的前提条件 以签“确认书”的方式强化企业的自律意识 ;新企业辅导期管理－管理与服务相结合 对象：新办理名录登记的企业 期限：登记名录之日至首笔贸易外汇收支之日起90天 方式：期满后10日内到外汇局现场报告进出口、收付汇逐笔对应信息 名录变更 变更情形：企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更； 管理要求：发生之日起30天内，持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。;名录注销 申请注销：终止经营或不再从事对外贸易、被工商管理部门注销或吊销营业执照、被商务主管部门取消对外贸易经营权。（30天内） 外汇局注销：发生申请注销规定情况、区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续、连续两年未发生贸易外汇收支业务、现场核查无法与其取得联系、其他情况。 企业网上开户/撤销开户 开户：名录登记后开通； 撤销：注销名录前，先撤销开户。;*;*;*;*;原则：贸易便利化和风险管理相结合 特点： 企业确保外汇收支具有真实、合法的交易基础，银行对企业提交交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查 对不同风险级别的企业采取不同的外汇收支管理措施；绝大多数企业充分便利，直接由银行进行真实性审核；极少数企业受到较为严格的管理，有的由外汇局进行真实性审核 加强了对代理业务的管理要求;信息申报 国际收支申报 贸易外汇收支信息申报 待核查账户管理—收入范围限于贸易及转口贸易 出口贸易融资：改革后出口贸易融资项下境内金融机构放款及境外回款不进待核查账户 取消出口收结汇联网核查 转口贸易收入：A类企业转口贸易收入从待核查账户结汇或转出时不需再审支付凭证，同时取消收支超20%比例的限制条款;贸易收支单证审核——分类对照表 提前购汇：企业可以根据其真实合法的进口付汇需求提前购汇存入其经常项目外汇账户。因合同变更等原因导致企业提前购汇后未能对外支付的进口货款，企业可自主决定结汇或保留在其经常项目外汇账户中。 付汇业务审核：金融机构为企业办理开证手续时，无需审核申报单证。 主体一致性原则：“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”，捐赠项下等外汇局另有规定的情况除外 现钞结算：因汇路不畅造成的，可办理现钞结算;纳入贸易外汇收支主体监管整体框架 纳入名录管理 实施专项监测 暂不纳入分类管理 银行审核维持现行管理不变 进一步研究总量核查与分类管理 ;政策目标 体现了新的《外汇管理条例》的要求，有利于提高企业资金使用效率，加快企业走出去的步伐，也有利于减轻国内外汇储备压力，促进国际收支平衡。 管理内容 将出口收入存放境外管理政策融合进新的货物贸易外汇管理制度中，通过监测系统全面采集企业境外账户收支信息，对企业境外账户收支的真实性和存放境外规模情况进行非现场核查，对存在异常情况的企业实施现场核查，提升了对资金存放境外的风险控制水平。;企业将出口收入存放境外应当具备下列条件： ①具有出口收入来源，且在境外有符合规定的支付需求； ②近两年内无违反外汇管理规定行为； ③有完善的出口收入存放境外内控制度； ④外汇局规定的其他条件。 存放业务准入 企业将出口收入存放境外，首先应当到外汇局现场进行登记，包括业务类型、境外开户和存放境外规模的登记。 企业可通过监测系统（企业端）报送境外开户信息，但需外汇局确认后方为登记成功。;存放境外业务类型 单一型：指企业出口收入存放境外业务不涉及其他境内关联企业；